老师你好，请问科目余额表的应付职工薪酬－职工社保累计数和管理用／销售费用金额一样吗，因为是计提的单位部分的职工社保
你好 你们计提工资还有哪些科目 有成本的吗
-
Q
1.计提工资： 借：管理费用-职工薪酬 贷：应付职工薪酬-职工工资 2.计提社保/公积金（单位部分） 借：管理费用-社保（单位部分） 管理费用-公积金（单位部分） 贷：应付职工薪酬-社保（单位部分） 应付职工薪酬-公积金（单位部分） 3.发工资： 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：银行存款 其他应付款-社保（个人部分） 其他应付款-公积金（个人部分） 4.缴纳社保公积金： 借：应付职工薪酬-社保（单位部分） 应付职工薪酬-公积金（单位部分） 其他应付款-社保（个人部分） 其他应付款-公积金（个人部分） 贷：银行存款 老师给我看下计提社保，工资，发放和缴纳社保，的分录对不对？谢谢
-
Q
老师你好，请问科目余额表的应付职工薪酬－职工社保累计数和管理用／销售费用金额一样吗，因为是计提的单位部分的职工社保
-
Q
请教老师，公司承担员工的全部社保费用（个人部分+单位部分），然后给员工定的工资金额就是实发金额，这样的话，比如某员工工资是3500元，社保费总额是400元，记账分录是否是这样的： 计提工资： 借：管理费用等—工资 3500 贷：应付职工薪酬—工资 3500 计提社保： 借：管理费用等—社保 400 贷：应付职工薪酬—社保 400 支付工资： 借：应付职工薪酬—工资 3500 贷：银行存款 3500 缴纳社保： 借：应付职工薪酬—社保 400 贷：银行存款 400 借：管理费用
-
Q
老师，请问计提社保，医保时，分录需要分开吗？如，借:管理费用-养老保险，管理费用-失业保险，管理费用-工伤保险，管理费用-医保（单位承担部分），贷:应付职工薪酬-养老，应付职工薪酬-失业，应付职工薪酬-工伤，应付职工薪酬-医保（单位承担部分）
-
Q
老师好，每个月计提社保和工资的分录可以这样写吗？ 计提时： 工资部分： 借：管理费用-管理人员职工薪酬/销售费用-销售人员职工薪酬 贷：应付职工薪酬-应付职工工资 单位承担社保： 借：管理费用-社会保险（单位） 贷：应付职工薪酬-应付社会保险 借：管理费用-住房公积金（单位） 贷：应付职工薪酬-应付住房公积金 个人部分 借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：其他应付款-代扣社保 -代扣公积金 最终扣缴： 借：应付职工薪酬-应付社会保险费、应付住房公积金 其他应付款-代扣社保、代扣公积金 贷：银行存款 最终工资发放： 借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：银行存款
热门问答 更多>
-
请问劳务费能开专票吗
-
质押存单贷款，款贷出来了 存单的钱不能取出吗？这个贷款什么意思 看不懂，质押300贷270 还不如不贷，质押的钱又不能用
-
老师，请问一下，比如老板娘，他不在生产基地，主要负责业务那方面的事项，他也不在公司发送工资，那他产生的所有费用，有发票的油费，餐费这些记录哪些费用
-
老师我们外贸公司实际的业务员就是老板自己，老板的社保没有缴纳在公司，缴纳社保的那个人不是业务员，而且是在业务开展的下月才开始缴纳社保，这个影响退税吗
-
请问老师 对方上个月给了我两个二维码自己扫描看发票 其中有一张当时和他说开错了 现在我两个二维码都能扫出来发票 是他没有作废 还是两张本来都能扫出来 怎么能识别出来哪些作废哪些没有作废谢谢老师
-
我在前公司做过短期的出纳工作，离职很久很久了，至今还有外面单位打电话来咨询我是不是这个公司的，有的是求合作，有的是问别的，我怎么查得到我的信息在哪里被泄露，去改掉？
-
电商个体户开发票应该怎么开？要注意什么问题？
-
老师，麻烦问下，老板的车公司使用了，能不能老板去税务局开具车辆租赁发票来做账
-
老师 小微企业如果就是资产总额超5000万了 就要强制升级为一般企业了？ 还是要三个条件都满足后才能升级为一般纳税人
-
钟表城卖手表和卖表带的属于什么行业？开发票的话，发票内容前缀是什么？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
没有了就管理和销售
那就应该是一致的
我现在有点不一样是因为1到6月份我计提把个人的也计提上了，7到8月才开始只计提的单位部分。这种影响大不
你个人支付的最后没有缴纳吗
有缴纳呀
那缴纳的时候你的分录怎么做？
借应付职工薪酬社保－单位 其他应收款－个人，贷银行
你好 发工资怎么做的
借应付职工薪酬－工资贷其他应收－个人社保贷个税贷银行。我们都是这个月发放上个月工资。
那你计提的不是都是在二级科目社保里面吗？
是的呀就是应付职工薪酬－社保呀
借应付职工薪酬－工资贷其他应收－个人社保 计提在社保 发放的时候在工资 你说的应付职工薪酬明细账是不是有余额
记不得了，反正其他应收是有余额挂起的。发工资时候冲，因为是下月发上月。
计提借管理费用-工资/社保（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
对呀我是这样做的呀只是1－6月份计提的时候把个人部分一起计提了，本来计提单位部分就行了，7－11月份就是只计提的单位部分的。
个人的也得计提 在工资集体
计提都是计提单位的呀没说计提个人呀，您发的会计分录也是计提的单位的呀
我上面发的分录个人负担的部分计提的工资，你看第二个就能看出来。