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老师,请问已收到没有勾选抵扣的专票要做账吗?

2020-12-02 09:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-12-02 09:31

需要权责发生制,发票千万不要跨年做,这个没有认证做借应交税费 -待认证进项税额就可以

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快账用户6456 追问 2020-12-02 09:34

我这样做对不? 需要做到应交税费-应交增值税(待抵扣进项税额)吗?还是直接把票抽出来先不做,下个月抵扣时再做呢

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齐红老师 解答 2020-12-02 09:39

做借应交税费 -待认证进项税额  这个,不要跨年,我说了

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齐红老师 解答 2020-12-02 09:39

你发票上面不含税金额不要跨年,你说下个月是做12月账上?可以

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相关问题讨论
需要权责发生制,发票千万不要跨年做,这个没有认证做借应交税费 -待认证进项税额就可以
2020-12-02
您好,按照通常放在先放到应交税费-应交增值税(进项税额);规范做法是本期收到本期就要勾选,没有销项,就是留抵税额可以申请退税或者下期继续抵扣。
2022-05-14
您好,没有收到的话不能抵扣
2023-11-16
你好, (1)在增值税发票综合服务平台选择【抵扣勾选】→【发票抵扣勾选】 (2)勾选状态选择已勾选,点击【查询】 (3)将需要取消勾选的发票前面“√”去掉 (4)点击【提交】 已“申请统计”,先在增值税发票综合服务平台选择【抵扣勾选】→【抵扣勾选统计】→【撤销统计】
2021-03-11
你好,下月可以勾选不抵扣
2024-01-12
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