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老师好,2020年12月红冲2020年10月的发票,产生负数,12月份未开票,产生的负数销售额是能抵减2021开的发票吗?谢谢指点

2020-12-02 23:35
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-12-02 23:44

您好,请问贵公司是小规模纳税人还是一般纳税人呢,小规模的话按季度申报,10月正数,12月红冲负数,一个季度正好冲平了,如果是一般纳税人的话那么12月的负数就是负数了,不会抵减21年的,只会冲20年的,同时12月为负数,可能无法电子税局申报,要去前台报税

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快账用户8964 追问 2020-12-02 23:46

老师,建筑企业一般纳税人

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齐红老师 解答 2020-12-02 23:49

一般纳税人的话,如果这个月只有负数,那么你的申报很大可能要去前台报税,增值税为负数可能退税,或者选择留抵以后,不会抵减21年的,会减少20年的销售收入,但是税款可以选择抵以后的,也可选择退税

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您好,请问贵公司是小规模纳税人还是一般纳税人呢,小规模的话按季度申报,10月正数,12月红冲负数,一个季度正好冲平了,如果是一般纳税人的话那么12月的负数就是负数了,不会抵减21年的,只会冲20年的,同时12月为负数,可能无法电子税局申报,要去前台报税
2020-12-02
同学你好:你理解的是正确的,报表上年初数就是本年的总分类账年初数据。
2021-07-05
同学你好!这个是可以的哦
2021-01-04
同学你好,不能作废,红字冲消要有对方开具的红字发票
2021-03-09
你好,通行费按2020年12月入成本,按费用实际发生的日期入成本
2021-01-03
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