借,应收账款负数,贷,主营业务收入负数,应交税费负数。
老师好,我单位有应收帐款12万,是去年12月份到今年的6月份的应收帐款总额,在这期间每个月都是做了主营业务收入的,今年8月份开了12月至6月份的增值税电子普通发票给对方,由于合同原因,对方要求只结今年1月份到今年6月份的款,我把电子发票要回来了,在9月5号又把8月份开的12万元电子发票做红冲处理了,重新开具了今年1月份到6月份的电子普票。我想咨询的是,我8月份开具的电子普票还需要做分录入帐吗?感谢
老师,去年的开发票12万的收入,23年发现发票有问题,23年1月份红冲重新开具了,那么在做22年算清缴的时候收入依然得是12万是吧,不管他今年有没有红冲是不是
你好,老师,因为我们企业4月份是小规模,开了票,5月份转为一般纳税人了,但是5月份红冲了4月份开出去的票,红冲发票的税点是1%、不用重新开具的,当月也不用开票,相当于所属期5月份的收入是负数红冲小规模时期的票,请问这种情况增值税申报表怎么申报呢
老师,公司5月份开了一张5000块的发票,今天对方企业说是地址搞错了要冲红重新开具,5月份已经确认收入计算了销项税额,现在冲红,会计分录怎么做,谢谢老师
老师好,去年12月份做了2023年度未开票收入,申报了税,今年5月给对方开了发票(金额包含去年未开票收入和今年1-4月份收入),7月份又把5月份开具的发票做了负数红冲,目前也没有重新开具发票。红冲的发票要怎么入账,麻烦老师帮忙解答,谢谢。
老师,我们的外聘财务顾问说,我把固定资产,办公用品,机器耗材的应付账款做在了其他应付款是错的,其他应付款金额太大了,不行,有风险,我跟他说,这个应付款,此消彼长,重要的是业务真实,请问老师,:1、我习惯把固定资产等做在其他应付款里,这样要查当年有多少材料,就查应付账款就行了,这种习惯是错的吗,2、我这样说法是不是对的
宋生老师在吗?想咨询您个问题
老师在财务软件上全盘是怎样流程操作呢谢谢
老师我们给培训老师发补助代扣的个人所得税要从发放的金额里扣出来嘛?
老师装修装饰公司小规模预计年收入2500万,其中家居家具1000万,能拿到材料和运费专票,安装费拿不到,家装主材收入600万,拿一小点专票,轻工辅料收入900万拿不到专票,。现在面临合规,怎么重构业务合理避税,怎样升一般纳税人
请问不是超过10天了吗,这个解释没看明白
老师,请问如果注册资本2000万,已经实缴。想减资800万。账上现金900万。还用考虑,短期借款,和应付账款这些吗?希望有过实操的老师回答
老板报销他个人抬头的电话费,怎么做账?
请教老师:我公司是一家物业公司,物业公司代收的水电费是应计入其他业务收入,还是计入主营业务收入?
老师 我们新公司迁移地址后 变更法人和股东 没有任何业务 股权转让协议该怎么写
对应的成本也需要红冲的。
款项是今年5月已经收到了,开具的负数发票金额是今年1-4月的收入和去年2023年度收入,现在负数红冲是就只用冲今年的收入吗,不冲去年 的收入,是吧
你好,你在开发票的时候就已经充了去年的收入
是的,7月份开票的时候是冲了去年的收入,但是5月份开具发票时候,账上只确认了今年的收入,7月份开红冲发票,账上是只冲今年的收入吗
你好,你今年5月份开发票的时候应该红冲去年的收入,然后再做你所有发票开具的。
7月份的时候红冲了你5月份的发票,你再红冲收入就行。