老师你好！请教一下：我们学校给供应商付了一笔课桌椅款，由于对方提供的账号有误，款被退回来了，于是又重新打了一次款，两张结算单贴在一起的，我现在要把这两次付出去的都要登上去吗？如果要登的话，是不是要登在一张凭证上么？
学员您好，两次付出去都要登记的，但不是登记在一张凭证上， 第一次支付时， 借：单位管理费用 贷：银行存款 借：事业支出 贷：资金结存—货币资金 款退回时， 借：银行存款 贷：其他应付款 再次支付时，写好支付申请和情况说明后， 借：其他应付款 贷：银行存款 也就是做以上三次分录，总共是做三笔凭证，也就是第一次打款出去，计入第一张凭证，退回时登记一次，再重新打款时再登记一次
-
Q
老师你好！请教一下：我们学校给供应商付了一笔课桌椅款，由于对方提供的账号有误，款被退回来了，于是又重新打了一次款，两张结算单贴在一起的，我现在要把这两次付出去的都要登上去吗？如果要登的话，是不是要登在一张凭证上么？
-
Q
我的应付账款比较多，这个应付账款，就是我去我们商城买产品，差不多一两个月让公司开一次发票给我，当时代理会计把这些账作为应付账款，我现在想把备用金的取出来，用库存现金的方式，来付这个应付账款，分录要不要写应交税费？需要票据什么的吗？我问这边的会计老师，她说要把我实际付出的凭证打出来，但是我实际付款出去都是用微信或是支付宝付出去的，账单有点多，不方便每一笔做，而且账上的应付账款都有对应金额发票的，公司给我开的发票，也是打了折的，和我实际支付宝付出去的账也不一样，我也没办法公对公付款，那我现在做账的话，就借应付账款，贷库存现金，然后附张领款凭证行不行？
-
Q
老师好！：在2021年9月25日整理过渡费发放时我将同是一个人的过渡费分两次递交给转款人去银行，等于重复支付了两笔款项都是2020年8月—2021年1月的过渡费（一笔是早上支付，一笔是下午支付的）现在追要拆迁户退回一笔。可拆迁户说公司还欠他过渡费，相当于不想退回。如要退回，需要公司出一个情况说明并经手人和法人签字盖公章。请问一下这重复付过渡费现庄要退回情况说明应该怎么写最恰当？怎么让拆迁户抓不到把柄？请教一下老师应该怎么写好？
-
Q
老师好！：在2021年9月25日整理过渡费发放时我将同是一个人的过渡费分两次递交给转款人去银行，等于重复支付了两笔款项都是2020年8月—2021年1月的过渡费（一笔是早上支付，一笔是下午支付的）现在追要拆迁户退回一笔。可拆迁户说公司还欠他过渡费，相当于不想退回。如要退回，需要公司出一个情况说明并经手人和法人签字盖公章。请问一下这重复付过渡费现庄要退回情况说明应该怎么写最恰当？怎么让拆迁户抓不到把柄？请教一下老师应该怎么写好？
-
Q
老师，我们付给上海华程一笔款.10000元整，对方提供了上海携旅公司的发票给我们，我们让对方出具个说明，因为他们实际是一家，可对方就是不愿意出，对方的公司有法务有金融，都不同意出具，说是有风险，后来等了一个半月，最后协商上海华程把钱退回来，我们在重新付款到上海携旅公司，这样发票也不用重开了，哪知道最后退款回来的是上海携公司，对方承诺出具一份由上海华程西南委托上海携旅将款项退回来，可是现在又没影了，我们能自己写一份情况说明吗，为了这个说明几乎都要吵起来了，太难了，他们有义务给我们出具，可是说话太难听，我想自己写个说明算了
热门问答 更多>
-
老师，这个报税怎么报呢 之前这个公司一直是零报税的
-
老师下午好！去与老板谈兼职会计时，关键在于什么事项？
-
我们同事充值了一个账号，花了100元，有支付宝截图，但是用这个账号的钱买东西花了97元，最后只能开97元的发票，但是他要报100元，这种的怎么办，做过相应的业务老师帮忙看看。这个100元尽量想办法给他报全，不然老板又说，但是相应的税收方面的问题也请指出来
-
退休的人，超了5000，也要交个税吧，比如报100元，交个税吗
-
老师您好，请问公司现在想给员工交社保，之前没有开过社保医保账户，请问怎么开呀？江苏这边的
-
老师请问一下，对方公司 6 月 先打的款，然后 7 月份开的票，打了款 6 月已经交了增值税了，7 月申报的时候增值税怎么填呢，这么填可以吗
-
未开工项目的拍地款放什么科目？是放预付账款还是在建工程？
-
老师您好！深圳有限责任公司老板想把注册资本从50万增至100万，新增股东一名，持股5%，原有两名股东一名持股60%，另一名股东持股40%，新增注册资本做公商变更要准备哪些资料呢？具体有哪些注意事项
-
老师，您好，咨询个问题:企业没有计提工伤保险和福利费，而是直接支付时，进入管理费用科目，在填写企业所得税申报表时，用不用在已计提的应付职工薪酬中填写工伤保险和福利费的实缴数？
-
老师，我们公司是钢结构企业，就是用原钢做成客户需要的产品，也具有2级建筑资质，同时具有劳务资质，我们现在签一个合同，是按13%的材料和3%的劳务来签，这样行吗，我们提供钢结构，但是甲方提供屋面材料，老师，请问劳务这块可以按简易征收3%来开票吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师好，可是发票都贴在第一次打款的那张凭证上了，第二次打款出去就没有发票了，怎么操作呢？
第二次没有发票没关系，再次打款时，将第一次打款时的凭证号、以及退回的凭证号，写好情况说明，也就是正式发票和退回的款项参见哪一号凭证，以情况说明作为依据，领导签好字，再次打款即可，毕竟只是退回重付，从银行存款明细账而言，相当于支付两次，退回一次，总的来说还只是支付一次，所以不必担心
谢谢老师，我明白了！
不客气的，祝您晚安
老师好，在追问一句，第一次录凭证后我就把课桌椅做了固定资产登记了，那么第二次录凭证后，固定资产总值就增加了，但又不能重新做固定资产登记啊，这个怎么办？
原来你说的课桌椅是需要进入固定资产，昨晚我以为是少量，那么昨晚给您的第一条信息中，第一个会计分录的“单位管理费用”科目改成“固定资产”，只需要第一笔到学校国资处登记即可，后面两个会计分录您可以看看，一个是挂往来款，一个是冲往来款，“固定资产”科目没有再增加，因此不需要再做一次登记