老师好，7月份当月计提是不是 计提工资 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬 计提社保 借：管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保

都分开两个凭证写，都写在7月份里

可以合作一起写 也可以分开写 计提 借：管理费用——工资等 管理费用-福利费 管理费用——单位社保费等 管理费用——单位公积金 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬-福利费 应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 应交税费——个人所得税 银行存款 上交 借：应付职工薪酬——单位社保费等 应付职工薪酬——单位公积金 其他应收款——个人公积金 其他应收款——个人社保费 应交税费——个人所得税 贷：银行存款

然后，次月发放6月份工资的凭证 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 应交税费——个人所得税 银行存款 这凭证肯定也是写在7月份里面吧？

这个是计提工资的次月写的 比如7月计提 8月份发放就写

不是，我凭证的放那个月搞不清楚啊

比如您7月份计提当月的 就放7月份的工资表凭证 计提 借：管理费用——工资等 管理费用-福利费 管理费用——单位社保费等 管理费用——单位公积金 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬-福利费 应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 然后8月份发放 就放发放工资的附件啊 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 应交税费——个人所得税 银行存款

就是上头计提放7月份的凭证里面， 下面8月份发放7月份工资就放在8月份凭证里面

是的 分别放不同的附件

8月份上交社保，是不是扣8月份的社保，？

8月份上交社保 上交分录是扣8月份的社保

不是8月份也要计提工资和社保

是的 8月份也要计提工资和社保 然后要缴纳8月份的社保

然后也要交个人所得税？

申报个人所得税后 缴纳个人所得税

就是根据计提的工资社保，申报个人所得税，在8月1号到15里面申报进去？

根据计提的工资 个人承担的社保部分 填表申报

申报时间是对的吧，1号到15号里面