本公司适用小企业会计准则，发现上一年会计科目入错，当时违约金以收据入账，借记“其他应收款″，本以为后期会回发票，现确定不再回发票，以收据入账即可。本年如何更正分录，借:其他应收款(负数)，借:利润分配-未分配利润(正数)，请问这样做分录对吗？
你好 你已经发生了违约金的支付了。 你去把他们红冲了干嘛
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本公司适用小企业会计准则，发现上一年会计科目入错，当时违约金以收据入账，借记“其他应收款″，本以为后期会回发票，现确定不再回发票，以收据入账即可。本年如何更正分录，借:其他应收款(负数)，借:利润分配-未分配利润(正数)，请问这样做分录对吗？
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老师，咨询个问题：建安业，20年年底，暂估成本，分录：借主营业务成本 (不含税的)贷应付账款。 21年汇算清缴前，收回发票并付款，按照正常分录记账了，冲回分录直接写了：借利润分配未分配利润(负数）贷应付账款(负数)。小企业会计准则，这样可以么？
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老师好，我们电费平时都是收据入账，没有发票。 平时分录：借其他应付款——电费 贷，现金。 全年电费共3075元。 在年末我要把他计入：管理费用——电费3075，贷 其他应付款——电费3075 因为没有发票，汇算清缴时再调增。 但是我现在发现2021年度 忘了把这电费计入管理费用了。 现在补记进2021年，分录：借利润分配——未分配利润3075 贷，其他应付款——电费3075。 汇算清缴时调增。 请问，我需要更正2021年度报表吗？更正哪些数据？怎么计算？
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老师，小企业会计准则，2023年收到2021年的费用发票5万，2021年收入少记8500元，追溯2021年，因为科目没有以前年度损益调整，费用分录是借：利润分配-未分配利润5万 贷：其他应付账款 5万 收入分录是 借：应收账款8500 贷：利润分配-未分配利润8500 老师，请问这两次分录对不？谢谢
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小规模纳税人，小企业会计准则，2月查账，发现一笔2018年的费用支出，钱已付，票未收，当时会计没有做入当期费用，挂在其他应收账，确定也收不到票了 借：利润分配-未分配利润6万 贷：其他应收款6万 这样处理对吗 借：
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老师 请教个问题 研发部购买的仪器 3台才一千4这个还需要入固定资产吗
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老师，您好！上年代扣的违约金，没有记营业外支出，借:其他应收款，贷:应收账款。本年应更正，应如何做分录
你好 那你做 ：借 利润分配 贷其他应收款就行了。