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你好,请问我11月有30万的商品进项发票。但是我今年要控制税负率。就不能抵扣。但我的利润高。所以得入账做成本。我这个怎么做,进项票可以留到明年2月抵扣吗

2020-12-04 17:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-12-04 17:53

你好,同学,可以留到明年抵扣的啊

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快账用户2793 追问 2020-12-04 17:55

怎么留呀,做分录怎么做

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齐红老师 解答 2020-12-04 17:56

你好,不需要做分录,等到明年抵扣就行

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快账用户2793 追问 2020-12-04 17:57

但是我需要做成本呀,我成本不够。

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齐红老师 解答 2020-12-04 17:58

你好,借成本费用科目 应交税费-待认证进项税额 贷应付账款

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快账用户2793 追问 2020-12-04 18:14

这样也是可行的吗,那等我认证的时候,分录是不是得结转过来,分录应该怎么写

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齐红老师 解答 2020-12-04 18:15

认证抵扣 借应交税费-增值税-进项税额 贷应交税费-增值税-待认证进项税额

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