你好老师，新去年公司支付的保险代理人佣金会计没有去税局汇总代开发票，这些都是公司主营业务成本发票，今年也已汇算清缴，今年10月份我发现这些成本都没有发票，11月我到税局代开了发票备注是2019年的，现在开好的去年这些成本发票如何入账呢？
同学你好 是什么会计准则呢
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你好老师，新去年公司支付的保险代理人佣金会计没有去税局汇总代开发票，这些都是公司主营业务成本发票，今年也已汇算清缴，今年10月份我发现这些成本都没有发票，11月我到税局代开了发票备注是2019年的，现在开好的去年这些成本发票如何入账呢？
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老师你好，2019年开发票，金额100多万，当时增值税，附加税，印花税都交过，因某些原因公司管理人员不在原因无法获取成本发票，会计人员汇算清缴时直接零申报的，现在管理人出来了，成本发票也找过来了，一般纳税人企业跨年的成本发票如何会计处理呢。现在2019年的账做了，但是销售发票在2019年，成本发票开的时间2020年12月份 ，如何处理呢，进项税如何处理呢？
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老师你好，我想请教下，我2021年的账已经结了，报表啥的都出了，不想再反结账调整了，但是2021年还有一些费用和成本是没有支付过的，有些发票已经开了准备在22年1月份支付，还有些发票还没开，那请问我这个第四季度的企业所得税季报可以把这些费用和成本都加进去么？那我22年的凭证要如何做呢，做以年度损益调整么？那发票没开的税不知道的，要怎么计算呢？
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公司上年10月末成立，到今天3月了，还没有去税务局代开租金发票，事务所马上准备搞汇算清缴了，怎么处理呢？如果今年开的租金发票备注写着上年所属期我是不是今年不能用了？代理记账公司也没计提租金的费用。我要怎么做呢？
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您好老师，我这有一家建筑企业，2019年10月成立的公司，现在正是每年汇算清缴的时间，我发现原来的会计在做账时，因2019年年底成立的公司，开了一些销项发票，因有些款没有在年底前到账，没有成本票，所以原来的会计就虚做了300万的成本入账，为了减少企业所得税（借：主营业务成本 贷：其他应付款），截止到目前，我看其他应付款的贷方金额过大，怕引起税务的关注，老师，我怎么调一下合适呢？
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老师，麻烦问一下，我们4月份和6月份红冲了两笔销项发票，是我们当时税率开错了，把应税的开成免税了，9月份又重新开的，那我在10月份填9月份报表的时候，因为我们涉及到蔬菜肉蛋的减免那一张报表是不是就不应该再填我们红冲的这两张发票数了？因为4月份6月份我已经填完了
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老师，我们是卖扎头发的小饰品的，价格也就一两块，但是发货环节会有发错货的情况，这部分发出去了基本上也不会退回，发货的这部分损耗如果要统计明细就太麻烦了，预计发货损耗在10%，这部分损耗应该怎么处理比较合适呢
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这种情况怎么申报啊？
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公司举办印了餐券球员凭餐券到饭店吃饭，如付乙酒店餐饮费，有600多张餐券，需要附到凭证后面吗？
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老师好：请问上月收到一笔银行汇票，当时不知道是银行汇票就入账了，挂的是汇票那家名头（在其他应收款贷方），老师我怎么才能调的正确的这家呢？
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小企业会计准则
直接做就行了哦，这个不能用以前年度损益调整
分录怎么写呢？借成本 贷成本吗
你可以现在直接把发票附在后面 也可以直接先红冲19年的，再按照开来的发票来做
以前的账务处理都是多月的多笔，我现在写了“摘要 结转成本:借 成本，摘要冲暂估 贷 ，可以吗成本
以前的账务处理都是多月的多笔，我现在写了“摘要 结转成本:借 主营业务成本，摘要冲暂估 贷主营业务成本 ，可以吗
同学你好 这样是可以的
谢谢老师了
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