公司今年1月份从小规模转到一般纳税人，大家都是拿专票回来，所以进项票比较多，异地项目居多，都做了预缴，但是都没有缴纳和抵扣过预缴的税款，现在年底了，我想适当交一些税，现在就是有进项也交税，这样合理吗？
同学你好 简易计税的项目不可以抵扣进项税 可以交增值税
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老师你好:请教一下我们是现在是小规模纳税人，准备11月份升一般纳税人，可是我们现在还有150万左右工程活干了，合同还没签也没做结算，工程材料票也就是进项票已经回来了，可是对方说等我们升成一般纳税再给他们开票，多少税钱他们愿意出，可是我们进项一分都不能抵扣，这样增值税就干交9%的税可以吗？税负太高？
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公司今年1月份从小规模转到一般纳税人，大家都是拿专票回来，所以进项票比较多，异地项目居多，都做了预缴，但是都没有缴纳和抵扣过预缴的税款，现在年底了，我想适当交一些税，现在就是有进项也交税，这样合理吗？
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老师，问下就是去年我们是小规模纳税人，但也收到了很多给我们开专票的，然后有些票我们也没有用，今年我们变成一般纳税人了，现在想用去年没有用的票认证抵扣销项税，可以吗？然后1月份做进成本里去
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我们公司2022年现在是一般纳税人，去年购进一辆车，由于去年还是小规模，所以当时进项税额没有抵扣。现在车转出去了，我是不是需要做固定资产清理的账务处理？是不是本公司可以不开发票，直接做未开票收入就行啊？关键现在我计提销项税需要按多少税率缴纳呢？还有影响我汇算清缴吗？因为我今年做2021年汇算清缴时，已经把汽车的62万多一次性折旧抵扣了，原值62万多，到现在计提折旧15万多，卖了50万。具体我应该怎么做分录呢？
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老师，白酒的包装物租金要不要计缴消费税
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老师:装修公司小规模纳税人做内账，2年前没收回来的货款，一直没建账，现在老板让建账，我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款，借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入，不能记收入里，我这么做对吗？
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我的账面余额跟可用余额不一样，账面余额有2000多，可用余额是负20
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有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人，某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批，价款300000元，增值税39000元，以银行存款支付，企业采用计划成本核算，该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售，开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元，款项已收到存入银行，假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批，价款600000元，增值税78000元，款项已存入银行，消费税税率10%，该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
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老师，企业从境外所得已在境外交所得税为什么能抵境内的应纳税额呢，境外的都交给国外了，又不是交境内的哦
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老师消费税什么时候用组成计税价格
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老师持票人委托开户银行收款时，应作委托收款背书，在支票背面背书人签章栏签章为什么是在背书人签章栏签章，持票人不是被背书人吗
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某企业2X20年5月份发生下列经济业务： 1.企业购入甲材料6000千克，单价48元，乙材料 4000千克，单价98元，增值税税率为13%，材料未到，款项未付。 2.企业通过银行支付上述购入的甲、乙材料的外地运杂费20000元，按材料重量比例分配。 3.上述甲、乙材料验收入库，结转其实际采购成本。 4.仓库发出材料，用途如下：生产A产品领用甲材料 1000千克，乙材料500千克；生产B产品领用甲材料 600千克，乙材料200千克；车间一般耗用领用甲材料 100千克。材料均为本期购入，按实际成本核算。 5.企业销售A产品，增值税专用发票注明的价款 4500000元，增值税税率为13%，款项收到存入银行。 6.企业通过银行发放职工工资685000元。 7.企业分配本期职工工资，其中A产品生产工人工资 340000元，B产品生产工人工资260000元，车间管理人员工资80000元，行政管理人员工资50000元。8.企业按各自工资额的12%计提住房公积金，按18%计提社会保险。 9.企业通过银行支付A产品的广告费100000元。 10.企业计提应由本期负担的银行临时借款的利息 个 5800元。 11.企业计提本期固定资产折旧，其中车间设备折旧额23000元，行政管理部门折1旧6000元。 12.企业通过银行支付本期管理部门的办公用品费 4200元。 13.将本期发生的制造费用按生产工人工资比例分配计入A、B产品的生产成本。 14.本期投产的A产品全部完工，验收入库，结转其实际生产成本。 15.结转本期已销A产品成本3000000元。 16.将本期实现的各项收入转入“本年利润”账户。 17.将本期发生的各项费用支出转入“本年利润”账户。 18.假设企业没有纳税调整项目，按25%的税率计算所得税。 19.将所得税费用转入“本年利润”账户。 20.将本期实现的净利润转入“利润分配”账户。要求：编制上述业务的会计分录。
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一般计税
一般计税达不到你说的 有进项税 还需要交增值税 除非销项税大于进项税才可以
因为一直没交过税，我担心有风险，想适量交一点税
只要是根据税法的规定确认进项和销项 不交税也没有风险 正常核算出来没有税款
那不是都说有那个税负率吗
是正常营运期间的 一般企业进项税大的时候都是筹建期或者扩建期间
我们做电力工程的，开票出去9%，材料13%，进项很多啊
你们的劳务 人员费用有进项？ 不是都低于9%吗？
劳务票不是每个项目都拿到，基本就是材料票
项目的进项是有结构的，就像预算有结构的，所谓的料工比 并且还有利润，不可能按照成本价向建设方开票的 材料不会占到全部的比例，这也就导致材料和建筑劳务的税率差不会导致不需要缴纳增值税（一般不会出现）
老师，大概比例是怎样的呢？
至少人工占比20% 最高是40%
我们做电力的，基本就材料和人工，这样材料一般是占70%吗？那专票和普票的比例呢？
专票和普票没有硬性的比例 看你供应商的资质呢
我老板挂靠别家公司，对方财务要求65%专票，这样就比销项多啊
哦哦 对方为了抵减其他项目的增值税呢 挂靠里边很多要求是不合理的
老师，那是不是也要参考一下税负率来分配一下专票、普票啊
嗯嗯 可以这么分配的