老师 我们是湖北小规模纳税人 季度申报企业 如果上季度 有一单不小心开错了票不含税100万 税率一栏应该开免税 但是开成了3个点的3万 那10月份 增值税我该怎么申报呢 报表那一栏 我应该怎么填写 填写多少呢

是的 11月后才冲红补了负数发票了

然后开了正数 你之前第三季度交了税款吗

没有 同事去税务局更正了

然后我想知道 下一季度 我该怎么申报呢 直接扣除这个100万吗 然后一般申报的都是不含税金额对吧 下一季度 税额这一栏冲红的我还需要填写吗

100万你是怎么申报的？这个关系到你的负数怎么申报？

增值税表当时是按103万填表申报的 担心搞错 是同事去税务局问过申报的

那下一季度申报我是怎么填呢

一正数一负数不影响的

那就是下个季度 我把那个税额负数也一起算进去申报对吧

是的 填写负数 然后填写正确的

现在疫情都是免税的 下个季度如果我们不含税总额是200 那我应该填写200-3=197的金额申报才对吧

你好 -100加103不是吗 你开负数发票-103吗

是这样正常的200万 加上那个特殊100万 和税额3万 就是303万 税务局是这样申报的303万 那这个季度 我冲掉那个100万的 另外又开具了100万 我应该申报多少呢

你好 303-100 不是这个吗 你们直接正数加负数

对对对 我写错了

那就是按这个申报的

是的 老师你写的那个申报的 下一季度我直接减去那个冲红的税额 申报就是没问题的对吧