老师，我们是建筑劳务行业去年亏损，异地项目预缴了几千块的所得税，今年税务局通知退税不退，让我把报表调平，怎么调

亏损200万，需要调增200多万吗？

需要调增的，没有发票的或者其他的费用等可以调增

老师这个要怎么调整，可以具体说一下不，不是很明白

就是纳税调整明细表里面调增的

但是200万要怎么调整呢，我们是纯劳务，就是民工工资，收入有1000万。但是工资成本有1200万，异地项目预缴增值税所以才会有退税，怎么调整呢？

其他栏调增就可以了

汇算清缴的报表里面调整吗，那我的季报年报以及其他的报表需要一起更改吗？还是只要在其他栏调增，其他的地方都可以不要动

同学你好 对的，纳税调整明细表的其他栏

调增明细表的其他栏之后，还需要调整其他的表吗？

不用了，其他的都是自动的

财务软件里面数据也不要动吗

嗯，最后按照交的金额做分录就行了

老师，是不是这样处理，在其他栏填增到可以抵消所交的企业所得税，然后在今年的账务处理中调减去年的主营业务成本（我们公司主要是人工成本），冲减到以前年度损益调整科目。是这样吗？

对的，就是这样的哦

老师，但是这部分的工资成本确实已经发生了，成本调减之后这200万的工资成本放在哪里？