老师想问一下申报劳务费个税，是在综合说的里边的劳务报酬一般劳务模块报，还是在非居民所得申报下边的劳务报酬申报

好的，谢谢老师

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

老师想问一下这个选哪一个

一般劳务报酬所得 

老师他两个有什么区别

一个是按月连续的 一个是不连续的

老师如果选择一般那个下个月可能还申报也不影响吧

选择一般那个下个月可能还申报也不影响 是的

好的。谢谢老师

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

老师我们申报个税又有工资又有劳务费，是不是计提11月份工资的时候只把工资部分计提啦，劳务费那一部分，什么时候发就什么时候直接计入成本，分录：借：主营业务成本 贷：应交税费-代缴个人所得税 银行存款对吗？缴纳税费：借：应交税费-代扣代缴个人所得税 贷：银行存款对吗？

是计提11月份工资的时候只把工资部分计提 劳务费要代开发票的  收到发票了吗

那要是没有收到票是不能计入到成本吗？

不是的 是没有收到发票 汇算清缴的时候不能企业所得税前扣除

好的，那就是可以计入成本，到时候把这个费用调增是吧

是的 可以这样操作哈

老师收到汇算清缴退回的所得税怎么做分录