老师，第一张是前任很早做的凭证，一直挂着应付款六万，其实这个早就老板付了，老板今天刚找到收据，我可以直接把收据做凭证吗？借应付账款申远贷其他应付款法人孙培刚

老师，这笔很早前任做的，我发现错了，我是先红冲借银行三万贷红字现金三万，再做一笔蓝色正常的借银行，贷客户应收款？

贷；库存现金 -30000 贷：应收账款 30000

那我如果现金不够，上月余额是一百，不是不够吗？我就做个问法人借款？借现金4万贷其他应付款法人对吧

这个是增加库存现金啊 不是减少啊

老师，我意思是如果红冲了那笔三万现金，例如我现金余额是100，现在红冲一笔三万，不就是现金余额变成负数了吗。那就不真实了，现金不可能是负数，我是不是只能再做一笔借现金超过这个余额贷其他应付款法人，等于问法人再借钱

红冲现金贷方 是借方增加啊 现金余额是31000了 

哦哦我看错了，谢谢老师

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

老师还有问题，我们有收到一笔款1万，客户不要这个增值税专用发票，导致一直挂着贷应收款一万，然后他要我们个体户上开给他一万普通发票，法人是一个老板，那这个挂着的贷方应收款一万，则么办，如何做平

那您把这个款项退给对方 让对方汇款到个体户上 或者您单位可以领普通发票给对方开具的啊

这是2017年的事情了，人都找不到了，不是我经手的

那只好做个营业外收入了 

我们就是不想开发票给对方了，这张发票也要29000！老师意思是开增值税普通发票，但是也要缴纳13点税！能不能我从这个帐打款到个体户？，算个体户代收了这笔钱，然后再把这笔钱从个体户转出来还给法人？

做营业外收入？也就不用开发票给对方吗？

个体户已经给开具了发票了吗  做营业外收入 是可以不开具发票 当做业务没有发生 只需要缴纳企业所得税 不缴纳增值税 

是的，个体户上面是开了发票给对方的