老师，我方是购买方，收到红字发票怎么做分录

借库存商品负数，贷应付账款负数，应交税金应交增值税进项税额转出正数是不？

进项税额转出下面又怎么做结转分录

贷进项税额转出是正数，借进项税额转出，贷转出未交增值税

收到的这张负数发票是没得规格型号的，只有金额负数，只需要做总账，进销存需要做不？成本需要填不？

你这个对应是啥情况返利吗，这个对应进销存需要做，你们成本是不是进销存出来的？那这个对应需要输入进去建减少成本，才可以，

用的进销存，但是没规格，之前的库存结转了成本，现在是折扣开的负数，那怎么做退货

退货？ 那这个退啥知道吗，没有开，知道退啥这个对应输入进去，根据退货单

实际是没退真实的货物，只是退的金额，所以发票上没开规格和数量，只是一个大类，打退货单要选择数量和单价

是不是返利，返利这需要对方之前产品那个对应冲掉那个金额，每个产品所占比例分摊这个

分摊好，再输入进销存下面这个

进项存是做退货吗？然后总账做借主营业务成本负数贷库存商品负数吗

是的，是的，是的，是的，

谢谢老师