今年手上有很多发票没抵扣，先做账，入了成本费用，等明年认证抵扣冲回，这样明年汇算清缴是不是很复杂了？
你好，你说的是专票的吗？
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今年手上有很多发票没抵扣，先做账，入了成本费用，等明年认证抵扣冲回，这样明年汇算清缴是不是很复杂了？
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老师，我现在遇到19年的一笔26000房租费，重复确认了，2020年汇算清缴没有调整， 1.现在正确的做法是去做更正申报，我想问一下，更正申报流程是什么？很麻烦吗？税务局会不会找别的问题啊？这个公司特别小小规模。 2.另一种有人建议直接在当期红冲，但是今年1至11月份管理费用都是零，如果现在红冲，会发现管理费用负数，这会不会引起税务局的警觉？税务局眼前一亮，我就不好过了。税务局就很可能看出来冲了19年的费用了 3.如果在2021年汇算清缴调增的话，税务局以后发现这个问题 还会不会要补税？或者补税从今年汇算清缴结束到明年汇算清缴结束之间补税？还是今年汇算清缴之后都补税？
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老师，我那天问你的如果在汇算清缴前发现去年的错账，多计收入、费用或少计收入、费用，你说不能更改去年的凭证，要用以前年度损益调整来做，汇算清缴的时候，按以前年度损益调整之后的来抵扣。我不太明白。我在今年五月进行去年汇算清缴时遇到有一家公司收入平时少报了，去税务局更正的增值税报表，补交的税，汇算清缴的表收入就是按正确的填的，这种情况不就直接可以更正去年的凭证了吗？
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公司是新成立不到一年的技术设计公司，一般纳税人，目前基本没有收入，费用很多，取得增值税专用发票进项税今年是不是可以不用认证，等明年收入多的时候再认证抵扣，目前做 借：应交税费——待认证进项税额 明年认证抵扣时做 借：应交税费——应交增值税(进项税额） 贷：应交税费——待认证进项税额
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问题一、图1为在12月份没有用来抵扣的发票，先拿来做成本（因为2022年进项票够抵扣剩余的进票），但是税款那科目是不是做错了，当时应该放在“应交税费—待认证进项税额”；在今年1月份拿用来勾选抵扣后，不知道怎么做账了，可以不做此进项凭证吗
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是的老师
你好，你今年做账的时候应该价税分开做，借管理费用，应交税费待认证贷，银行存款。
领导说这样应交税费就借方余额了，不行，让我全部挂成本费用，等后面冲回，但我觉得这样明年汇算清缴年报时会不会影响…… 如果前面按照应交税费待抵扣进项做，后面月底结转当月抵扣和未交增值税分录应该是？麻烦老师写下结转分录，谢谢
你好，应交税费待抵扣，没有认证，不需要做账。
有几个当月认证了，我们也有即征即退部分，月末结转分录？
销项税分了软件部分和硬件部分
借库存商品 应交税费应交增值税进项 贷银行存款 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
销项税额放借方？转出未交增值税在借方说明进项留底？
你好 没有给你写销项 我没有给你做销项的结转
那全部一起的是？
借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项 结转增值税 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借库存商品 应交税费应交增值税进项 贷银行存款 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 2020-12-19 11:47 完整的