演示账套

老师能帮忙看看经济法部分嘛

2020-12-19 09:33

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-12-19 10:08

学员你好，这是一道增值税的题，你的疑惑在哪里呢？

快账用户6130 追问 2020-12-19 10:57

不会做这个题，可以讲解一下嘛

齐红老师解答 2020-12-19 11:14

学员你好，P1，P2，P3，M1，D1，D2应该没有问题吧？（1）是一项销售业务，含税销售额565万元，应纳销项税=565/113% （2）无偿捐赠视同销售，应纳销项税=2.26/1.13 （3）餐饮服务取得的销售收入为含税销售额，应纳销项税=8000/1.06 （4）不属于增值税应税行为（5）进项税额39万元（6）进项税额=10*13% （7）进项税额转出=5*13%

快账用户6130 追问 2020-12-19 11:52

d2怎么算呢，谢谢

齐红老师解答 2020-12-19 12:04

学员你好，D2=销项税额（减去）进项税额（加上）进项税额转出