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老师,我公司适用加计抵减10%,当应纳增值税大于零且大于当期加计抵减额和应纳增值税大于零但小于当期加计抵减额这两种情况,申报增值税时应如何做分录?
老师,我公司适用加计抵减10%,当应纳增值税大于零且大于当期加计抵减额和应纳增值税大于零但小于当期加计抵减额这两种情况,申报增值税时应如何做分录?
一般纳税人每月申报增值税,当应交增值税大于0时,会计分录是借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费,未交增值税,对吗?那如果公司是适用加计抵减10%政策的,申报时的应交增值税是用加计抵减额抵减掉的了,那会计分录应该怎么做?
老师,我电子税务提示这个您缴纳的增值税税控系统技术维护费,可凭技术维护服务单位开具的发票,在增值税应纳税额中全额抵减,不足抵减的可结转下期继续抵减。如未抵减,请您及时申报抵减。具体操作如下:小规模纳税人第一步:先填写《减免税明细表》,在“减税项目”栏次选择减税购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”,填报抵减金额。第二步:将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》第11栏“本期应纳税额减征额”。当本期减征额小于或等于第10栏“本期应纳税额”时,按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第10栏“本期应纳税额”时,按本期第10栏填写,本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。,我的季度申报的吗,如何操作
增值税进账加计抵减,在实际缴纳增值税时做分录,平时不做,那我比如当月未实缴,但是这块实际抵减了,需要做分录么?比如我应交10w,加计抵减了10w,所以没有实缴,这种情况需要做 分录 借:应交增值税-未交增值税10 贷:其他收益(加计抵减)10 这样?
老师装饰公司能开劳务发票吗。工资薪金个人所得税怎样核算
我们是社区医院,替一个药店代购药品,然后把货物给他们,收取一定的好处费,发票和资金怎么处理啊?
我记得个别报表商誉是不体现的 不单独做账的,为什么财务软件资产负债表会有商誉这个科目呢 在哪里用的上这个科目
小规模法人一定要交社保吗
老师,化验室用的器血,器具,显微镜,天平,浊度仪,管,瓶,蒸溜器,量杯,量瓶,通.风厨等记入管理理,还是记入制造费里?
请问老师,单位2025年度处置了很多笔固定资产,有的是处置收益、有的是处置损失,总体是处置的收益,企业所得税汇算清缴,还需要把损失的放到A105090么,还是说总体是处置的收益(放到营业外收入了)就不用填写A105090了呢。
个体工商户分小规模纳税人和一般纳税人吗?
老师您好,申报个人所得税,上个月系统正常申报的个税也导出报表了,这台电脑重新更新了一下,但数据也都导入导出了,现在要申报个税正常导入工资表,按标准模板,但是一导入,也说格式不对,说这些人员的身份信息不存在 有什么办法解决
一般纳税人都交什么税,税率是多少?
个体工商户只能一个名字,,每月分利润的时候其他股东的钱,是可以直接公户发放,还是必须打到法人私户,法人再分?
你好,我的问题很清晰,是郭老师回答得不正确
老师,请你仔细看我的问题和郭老师之前的回答,你就能了解了,所以我的评价是合理的
我还是比较喜欢邹老师和甘老师的回答,他们的回答有理有据,很准确,很中肯
老师是看不到之前的问题的,如果你找某个老师说明一下,再把问题描述清楚,老师看到会解答的。