暂估入库的材料，次月收到发票要怎么写会计分录

必须冲上月凭证，能不能直接从暂估转入应付账款

不建议这么做！ （以后查这张发票的时候，有问题的）

那我暂估的时候，没有直接录入供应商名称，我直接计入的:应付账款-暂估应付款，科目。这样子可以的不

涉及进项税吗？ 这么做进项税怎么办？

意思我暂估的时候是，借，原材料。贷，应付账款-暂估应付款。我们是小规模纳税人都是普票。

我是说，应付款，不具体到供应商明细里面，直接应，应付账款-暂估应付款。这个科目可以的不？

并没有原则性问题，可以这么操作

你看我直接把冲暂估和收到发票入库这两笔凭证录入在一张上面可以的不？