老师你好！今年对方开的专票年底不入成本！明年可以计入成本、原材料、费用等科目不！是不是不需要！等到什么时候开发票在确认费用成本原材料就可以

对方已开好！但是我们现在没开发票！怎么处理好

您可以先计入到今年的账里，得开销售发票 的时候再结转成本

老师！专票计入原材料！成本中！附件需要附上发票吗！还是不需要附发票！等着认证时再附发票

附件里就需要发票的

那我可不可以计入成本时附上原发票！等着认证发票时附上复印件可以吗！ 1.借原材料 应交税费－待认证进项税额 贷应付账款 附上发票原件 2.认证时 借应交税费应交增值税－进项税额 贷应交税费－待认证进项税额 附上发票复印件

发票不是两联吗，一个记账用 一个抵扣用 不用附复印件

那哪一步可以不付发票

抵扣的时候发票都是单独装订成册的，做账的时候需要后附发票的。

我知道呀！这不是先不认证！为了把当年的发票明年不能用全部计入当年账里！可是现在没开发票！不需要认证！所以先计入应交税费待认证进项税额！认证时在转入应交税费应交增值税进项税额中！这不是需要附件吗！哪个可以不付发票