老师，冲销以前年度的借款，是成本费用，为了不影响今年的利润，怎么做分录？

老师能具体一点不，我还要冲以前年度他的借款？

请问是借款收不回来吗

收回来了，但是是以前年度的成本

是开的发票，还得把以前年度的借款冲掉

请问你是以前的成本没有入账，现在想调整是这个意思吗

以前挂的其他应收

现在其他应收款收不回来是吧

收开的油渣发票，冲借款

发票回来直接贷方其他应收款就可以啦不用怎么调整啊

借方科目是啥？

发票是羊吃的油渣是成本，成本会影响本年利润的

请问你发票的开具日期是什么时候？

今年12月份开的

那只能算今年的费用，必须会影响本年利润。

老师，但是是以前年度的费用呀，我怎么做才能不影响今年的利润

以前年度的费用发票应该在汇算清缴前开回来，过了汇算清缴开的发票只能算当年的费用。

嗯，好的老师， 谢谢