请问老师，业务上临时先出口一台设备急用，这台机器还会还给我们，机器是采购方出的，我们应该不付费，当然就没有采购发票了，不出口退税。报关单上有出口金额，是自动有出口金额，我这边也要申报这笔收入吗？增值税和企业所得税，但是临时出口用一下的机器，客户也不会付钱，挂应收款后面也不会付我司钱（因正式机器未生产好）

您好，有个问题咨询一下，我公司属于外贸出口免税，进项税额退税的，税局打电话说我们16年有笔退税款因为虚开让把那边退税款退回去，税局说让我们在九月份报税的时候做正常的征税处理，这个具体怎么做呢？ 你好，你们是13%的货物吗？不给免了是吗 是的，现在要把退税的那笔钱退回去，然后销售的货物还要视同销售缴纳增值税，不给免税，16年的应该是17% 在未开具发票一栏填写 销售额=当时发票金额/1.17/1.13 有没有办法不交增值税呢，我们实际也是出口了，上游给我们虚开的我们也不知道啊，当时认证退税税局那边都过了啊 虚开发票你们不知道，不能吧，他实际销售给你货物了吗？ 这上面是咨询的一个老师，我们有实际的货物，也实际出口了，有没有办法这笔不税呢？

你好老师，我们公司是一般纳税人，汽车4S店，12月底有几台库存车到了上户最后期限了，公司将这几台车上户到了我们自己公司的名下，并且开具的机动车专用发票，没有资金往来，可能以后会以二手车的方式卖出去，我做的账是借固定资产、进项税额，贷库存商品、销项税额，这样就造成申报12月税的时候，增值税申报表上的收入额和企业所得税申报表上的收入额不一致，这样会不会有什么风险，我应该怎样解决呢？

某家用电器商场为增值税一般纳税人，2019年5月发生如下经济业务:1销售特种空调取得含税销售收入16万元，同时提供安装服务收取安装费2万元2销售电视机80台，每台含税零售单价为2400元，每售出一台可取得厂家给予的返利收入200元。3代销一批数码相机并开具普通发票，企业按含税销售总额的5%提取代销手续费15000元，当月尚未将代销清单交付给委托方。4当月该商场其他商品含税销售额为169500元5购进热水器50台，不含税单价800元，货款已付;购进DVD播放机100台。不含税单价600元;两项业务取得的增值税专用发票均已通过税务机关认证;还有40台DVD播放机未向厂家付款6购置生产设备一台，取得的增值税专用发票上注明的价款为7万元，增值税税额为9100元。7另知该商场上期有未抵扣进项税额6000元，当期获得的增值税专用发票以及运费发票已经通过认证并申报抵扣。要求:依据增值税纳税申报表的口径计算该商场5月应抵扣的进项税额。

请问老师，有一笔出口业务，我们已经开具了销售发票，确认了收入，但是后期因为产品有点质量问题，客户让我们给予销售折让，这种情况我们应该开具红字增值税专用发票冲减已经确认的收入是吗？但是开具发票必须有数量，实际是数量没动，只是销售收入冲减了，那怎么开票？我还要申报免抵退税的，申报免抵退时是蓝字申报，红字冲减，比如蓝字数量是5000片，红字冲减1000片，但实际这1000片给予了销售折让，也就是实际我们还是销售了5000片，但红字一冲减是数量也减少了，这样会不会影响出口申报？

老师，咨询下这种账务怎么处理，我们从商家采购了一台电视机，我们是按每天的实际销售给商家付款，电视采购入库的价格是1900（1900里面包含了机款1700和200的物流费），我们入库入的电视机机款就是含了物流费的总金额1900，我们做销售也是做的1900，后来因为客户自己原因签收之后又要退货，我们退给用户的款就是1700，因为物流是产生了，已经给了三方物流公司，我们门店做销售退货应该是退1900才对，如果在系统里做退货退1700的话，就虚增利润了，还有就是给我们代销的商家，我们退货给她，她退款给我们也是退的1700，如果我们库房做采购退货1900，就会有差异200出来，如果不退1900，按1700来退的话，又会产生采购退货的差额出来，为了不让系统里面出现销售退货虚的t利润和采购退货的差额，这部分账务该怎么处理好，谢谢