你的分录,怎么冲的待认证进账税额。没抵扣吗?

对方开了红字发票,我系统录了分录, 借:库存商品-292488 待认证进项税额-38023.44 贷:应付账款-330511.44 实际申报的时候已经进项税额转出,后面还怎么做分录?
我们有张进项票,做了进项税额转出,分录为借:库存商品 贷:进项税额转出,当时的进项票分录为借:库存商品 进项税额 贷:应付账款,那这张进项票的分录还用红冲吗?
老师好,请问以下两种采购的账务处理方法是对的吗? 应该怎么处理?谢谢 情况一: 采购时: 借: 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷:应付账款 113 月末认证后结转进项税: 借:应交税费-进项税 13 贷:应交税费-待认证进项税 13 发生采购退货: 借:应付账款 113 贷 :库存商品 100 应交税费-进项税额转出 13 情况二:月末不结转进项税 采购时: 借: 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷:应付账款 113 发生采购退货: 借:库存商品 -100 应交税费-待认证进项税-13 贷 :应付账款 -113 收到红字发票后做进项税额转出: 借:应交税费-待认证进项税 13 贷:应交税费-进项税额转出 13
老师,这个负发票怎么写分录,之前是做的借库存商品 应交税费 待认证进项税 贷应付账款 现在申报税时已经进项税转出了
老师,你好,我取得发票的时候是借:库存商品,进项税额,贷:应付账款,那我已经抵扣的进项转出,需要做几笔分录,怎么做呢?
老师你好!导地预缴一般纳税人填报增值税是填报含税数据还是填写不含税收入,老师指导一下,是建筑工程,怎样操作
老师请教一下,个人出售黄金需要缴税吗
老师你好!我公司2024年12月出口一笔货物,在2025年9月份申报出口退税,请问,会不会存在税务风险?谢谢!
我是债权人,看到债务公司要求注册资本金减资,作为债权人应该怎么做?
应纳税暂时性差异不是当期调减吗?为什么还要加?
年终关账要做哪些工作
请问老师,甲单位本期购买家具5万元(包含很多,柜子、椅子等)可以直接进入费用吧,无需放固定资产核算对吧。因为这些用品,都是给出租的房屋购置的,所以直接计入成本了。
老师资产总额怎么控制5千万,利润总额怎么控制300万,每年几月份大学开始算,
老师,残保金人员的计算,请教下您,公司签了几个兼职人员,就只拿销售提成没有基本工资,申报了个税没交社保,这几个人计入残保金人数吗
请问老师。乙单位是甲单位下属的公司,乙单位的财审和税审的合同是与甲签订的,也是甲单位支付的,也是甲单位委托审计公司的。请问甲单位列支的这些乙的审计费,是可以在甲单位税前扣除的么?
有抵扣,直接冲进项税科目吗
我应该直接走进项税额转出科目,然后再转进未交增值税科目吧!
借:库存商品 负数 贷:应交税费~增值税~进账税额转出 贷:应付账款 负数