老师，所谓填表不调帐如何解释？ 以前年度有一张管理费用发票税管员说是假的，更正了汇算清缴报告，补交了所得税，那本期需要调账吗，如何调？
你好 这个是实际业务的吗 有实际业务，但是没有发票或者发票不合格的调整汇算清缴，不调整账务处理因为这个是你们实际发生的业务 不需要调整账上
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老师[玫瑰]，可以向你请教下以前年度多计成本，现在做了以前年度损益调整，要补交往年所得税，如何补报呢？会计分录我知道，我只是不知道在哪里去申报这个补交的税？可以并入调整当年的所得税汇算时调增吗？应填在汇算哪张表的那个位置合适呢？谢谢，谢谢[玫瑰]
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老师，所谓填表不调帐如何解释？ 以前年度有一张管理费用发票税管员说是假的，更正了汇算清缴报告，补交了所得税，那本期需要调账吗，如何调？
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老师，我那天问你的如果在汇算清缴前发现去年的错账，多计收入、费用或少计收入、费用，你说不能更改去年的凭证，要用以前年度损益调整来做，汇算清缴的时候，按以前年度损益调整之后的来抵扣。我不太明白。我在今年五月进行去年汇算清缴时遇到有一家公司收入平时少报了，去税务局更正的增值税报表，补交的税，汇算清缴的表收入就是按正确的填的，这种情况不就直接可以更正去年的凭证了吗？
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汇算清缴时用了以前年度损益调整科目，公司补交了税款，导致资产负债表和利润表中勾稽关系不正确，利润表中未体现所交税款？如何更正？当时补交企业所得税的帐务处理是借以前年度损益调整 货应交税费一应交所得税，然后结转做的是借利润分配一未分配利润 贷以前年度损益调整
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老师，自查发现去年4月有笔加油票费用，给的是预充卡报销的3000元，现在在汇算清缴期间可以如何正确更正呀？（去年一年是没有交企业所得税的，调整之后应该也不需要补税的）
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如果是实际业务的话，有哪些分录要做？ 如果不是实际业务的话，有哪些分录要做？
正常做借管理费用贷现金 借应付帐款贷利润分配红冲了他
还是不太懂
你好 具体的 两个分录那个没看懂
是18年的问题，调完后19年的累积亏损额也减少了，
没有发票正常做账不会做？ 和有发票一样做 就是没有进项
2个分录都不懂
因为是18年的分录，当时已经做了分录的，是税管员查到是假发票要求调整补税，补税后，19年的累积亏损也变少了，
没有发票正常做账不会做？ 和有发票一样做 就是没有进项 2020-12-27 22:11 这个理解了吗
一个一个的解决吧 太多了 乱套
会，这在18年已经做了账，20年12月需要重新做？
不做 不需要做账 不需要修改的 不用动
那调了18年汇算清缴报告，利润从负数变为正数，补交了所得税，19的汇算清缴累积亏损额也变少了
那个是税法利润 你做账是会计利润 没有规定必须一致
那我本期账上需要处理什么嘛
不做 不需要做账 不需要修改的 不用动 2020-12-27 22:15
那我要做补交的税
做账 借利润分配贷应交税费 借应交税费贷银行存款
那如果不是实际业务，怎么处理
红冲 跨年度修改了汇算清缴用利润分配代替 借应付帐款贷利润分配