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老师请问下,今年8月份公司有笔费用支出,当时没有发票,以前的会计账务处理是借:其他应收款,贷:银行存款,现在确定这笔费用提供不了发票,我要怎么做账呢?

2020-12-28 15:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-12-28 15:28

你好,提供不了发票正常入帐。在企业所得税汇算清缴时纳税调增。

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快账用户6306 追问 2020-12-28 15:31

正常入账是不是必须在2020.12.31之前入账呢

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齐红老师 解答 2020-12-28 15:33

严格来说在8月份发生时就要入账。你当时是记的他人借款其他应收款。现在这 笔钱回不来了,费用报销又取得不了发票。你要么将钱收回。要么就按费用无票入账。纳税调增。

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快账用户6306 追问 2020-12-28 15:36

好的,如果公司一直没有盈利都是亏损状态也要调增吗

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齐红老师 解答 2020-12-28 15:38

也要的。你以后总会盈利的。所以在这也是要调增的。

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快账用户6306 追问 2020-12-28 15:41

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2020-12-28 15:42

不客气。欢迎再次提问。如果对我的解答满意。可以给个五星评价。谢谢哦。

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你好,提供不了发票正常入帐。在企业所得税汇算清缴时纳税调增。
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你好,这样是可以的。
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可以的,是这样账务处理的       
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