您好 应交税费应交增值税期末余额在借方 填财务报表时是填其他流动资产栏次 进项税额需要转到留抵税额科目 借:应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税
上年付的团体保险费 借 其他应付款 3000 贷 银行存款3000 收到发票 借 管理费用3000 贷 其他应付款3000 现在收到退回金额400和红冲发票应该怎么做分录
老师早上好,企业一年多没有经营,现在降级到M级,有什么风险吗? 还有填季报需要注意哪些事项?目前账面有货币资金和固定资产,还有未分配利润金额。
客户公帐打私人账户合理吗
什么经营范围能开沥青的发票
老师,企业之前的贷款,现在每个月从公户偿还贷款利息,我是不是应该用每个月偿还的贷款利息把之前的长期借款慢慢冲掉啊,我看之前的会计每笔都是放到财务费用里了
老师您好,公司处于基建期,为办理临时停电业务,需在报纸上刊登停电信息,发生的发布费应计入哪个科目核算?另外基建期发生的零星工程,如抽水或池塘清淤,应计入在建工程待摊支出吗?
老师:小规模公司的分公司负责人A,在公司的挂账其他应付款:5万,现在该负责人已变更成B,但是账面的挂账未处理,经本人同意,是否可以将该笔其他应付款,做一个债权债务转移协议,经三方签字盖章同意后,调账到B名下?
老师!您好!建设工程厂区绿化和路面硬化,应该分摊到建设主体里边吗?
老师,我今年4月交了52个人的社保,交了以后又全部退保了,钱就全部退在社保里,5月我又交了52个人社保,就用的社保账户中退保的款,请问我4月交的这个社保应怎么做分录?
老师 申报个税的工资是减掉社保的还是不减社保的工资数
老师,我们目前是按简易征收报税,取得的进项增值税都是按抵扣处理,申报表上都是留抵,我在账面上是记得应交税费-应交增值税-进项税额,我需要把它计入留抵税额吗
按简易征收报税 进项税不可以抵扣啊
年终这个留抵税额需要做退税还是留抵下一年
简易征收是不可以抵扣进项税额的 也不会有留抵啊 怎么还做退税
增值税发票验证平台我勾选的抵扣,附表里也是填的本期抵扣,
这个不应该抵扣的 要做进项税额转出
我们是房开企业,明年或后年会有销项专票,这些进项发票留抵到那时是不是也可以抵扣,还是现在做抵扣不行
您单位是选择的简易计税项目的话 这个项目的所有进项税额都不可以抵扣
现在附表填报抵扣,但是每月都是留抵,以后开具销项能抵扣吧
您项目是简易计税的 不抵扣任何进项税额
现在申报表的进项留抵税额日后开销项专票是不是可以抵扣,还是我现在只认证附表里不抵扣
简易计税 进项税额不可以抵扣 不应该抵扣 日后开销项专票也不可以抵扣
老师,我好像没表述明白,日后一般计税,开9%的专票,能否抵扣,我现在填报抵扣知否可以
现在附表填报抵扣是否正确
那您前面说的按简易征收报税,是什么意思?
我们2016年前的房子现在是简易征收报税,今年动工新开发的楼盘暂时未售,销售时肯定是按一般计税9%征,我现在填报留抵对不对,到来年房子销售按9%缴税时是不是可以抵扣
这样的话 可以的 来年房子销售按9%缴税时可以抵扣
那我附表填抵扣栏可以吗,还是该开留抵栏里,我在账面上用把留抵税额调整到待抵扣里吗,分录怎么写
附表二正常填写 在主表里面体现留抵 借:应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 借:应交税费-待抵扣进项税额 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税