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老师,请问我做12月份的账结完账之后,看余额表的利润总额和财务报表算出来的差440元,就是我做了抵减税款的分录,看期间损益结转没有扣到这笔款

2020-12-31 11:56
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-12-31 11:58

您好 请问是不是管理费用科目写了贷方

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快账用户9373 追问 2020-12-31 12:02

我开始是写在贷方,改到红冲了,是不是下个月申报抵减就是这个月做分录?

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齐红老师 解答 2020-12-31 12:03

下个月申报抵减就是这个月做分录   应该管理费用借方红字冲销

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快账用户9373 追问 2020-12-31 12:11

但是期间损益结转没扣到这笔款,财务报表就扣到这笔钱了,我是跟买回来的时候一起做的分录,借管理费用贷库存现金,借应交税费贷管理费用。

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齐红老师 解答 2020-12-31 12:12

借应交税费贷管理费用 这笔分录要调整 把管理费用 用借方红字

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您好 请问是不是管理费用科目写了贷方
2020-12-31
你好,你需要先计提所得税,然后结转损益到本年利润(这样才是正确的思路)
2023-01-13
同学,你好,应该是看你的本年利润的贷方余额计提。 另外你的税率是多少?目前小型微利可以享受100万以下5%,100-300万10%,300万上是全部25%的税率。 第三个,你要考虑有没在弥补亏损的,如果有要减去。申报所得税的时候,这个亏损可以直接减去的。
2021-01-21
你好 ;    你们实际业务     是什么 。 没有结转你当期是不是因为没有收入导致 
2022-01-19
同学你好 就是你本年利润的数据 2.对的 3.你的利润少了吧
2021-02-23
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