老师你好我的增值税是季报但是没开票每月未开票收入我都价税分离了，但是等到季报的时候填数据的时候出现了几块钱的差距。像这种情况我应该怎么办？

像这种我应该如何调呢？

这种只能调整一下你们的入账的金额

老师具体调账的分录是什么呢？因为每月都做账了。借:银行存款 贷主收入，未交税费。然后再转入营业外收入借未交税费贷营业外收入。

差了几块钱，先自己计算好，在红红冲之前的收入，按照计算的做一笔收入

但是主收金额是没有错的？那几块钱冲到哪个科目

只能改一小数点，收入的小数点

老师像我这种应该如何改呢？总金额是73795.5。如果我调小数点和收入会跟银行存款对不上

弄的我头疼，每个月计算的时候没问题然后季报的时候就出现几块钱差了

总数不变，调整金额和税额，总得不变

老师调的分录是怎么写呢？能告诉下我吗？我摸索了好久

先红冲之前的， 借银行存款 贷主营业务收入， 贷应交税费增值税 都写红字 在做一笔这样的分录，金额填写调整的金额，

这是三个月的加起来的收入…是在主营业务收入跟应交税费之间调么？那能不能我做笔这样的分录借应交税费贷主营业务收入，但做这样分录主营收入金额又与申报表上的不一样…老师你先睡吧让我一个人在想想