演示账套

老师1.5万的加油费发票还没给开。但是这月费用少。交的所得税多。能不能暂入费用？怎么做呢

2021-01-01 20:17

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-01-01 20:18

你好，如果费用发生了，只是暂时没有取得发票，可以先暂估入账借：管理费用等科目，贷：应付账款——暂估

快账用户6622 追问 2021-01-01 20:19

付钱了就是对方还没给开票

快账用户6622 追问 2021-01-01 20:24

我们付给对方14500元了对方还没给开票 (这月我能入账吗怎么入)这月所得税比较多怎么做账能少交点所得税

齐红老师解答 2021-01-01 20:27

你好，如果费用发生了，只是暂时没有取得发票，可以先暂估入账借：管理费用等科目，贷：应付账款——暂估（是针对这个回复有什么疑问吗）

快账用户6622 追问 2021-01-01 20:29

来了发票在冲掉做一个正确的是吗另外第二个问题回答一下哈谢谢

齐红老师解答 2021-01-01 20:30

你好，来了发票需要先红冲暂估入账分录，然后根据发票再做一笔费用分录我们付给对方14500元了对方还没给开票（是预付款，还是费用已经发生了只是暂时没有取得发票？）

快账用户6622 追问 2021-01-01 20:30

费用发生了没给开票

齐红老师解答 2021-01-01 20:31

你好，费用发生了没给开票，就是做费用的暂估入账处理，这样就可以抵扣所得税啊借：管理费用等科目，贷：应付账款——暂估

快账用户6622 追问 2021-01-01 20:32

我知道这样可以低所得税还有其他的费用能坐进去的吗做完这一笔所得税也要交挺多

齐红老师解答 2021-01-01 20:33

你好，还有其他的费用能坐进去的吗？（具体是什么费用？也是费用发生了暂时没有取得发票吗）

快账用户6622 追问 2021-01-01 20:35

有租员工的车的费用还没付给他他还没去税局代开发票打算节后去办理其他就没费用了

齐红老师解答 2021-01-01 20:36

你好，有租员工的车的费用（据实发生了，只是还没有取得发票，可以暂估入账）

快账用户6622 追问 2021-01-01 20:40

好的谢谢

齐红老师解答 2021-01-01 20:40

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！希望对我的回复及时给予评价。谢谢

你好，如果费用发生了，只是暂时没有取得发票，可以先暂估入账借：管理费用等科目，贷：应付账款——暂估

2021-01-01

您好您收到专票再勾选平台勾选抵扣就可以。

2021-03-26

是的，只能等汇算清缴才能退税。

2024-01-29

您好，暂估成本是成本已经发生，没有及时取得发票，在2024年企业所得税汇算之前可以取得的发票，不能取得也需要纳税调增，缴纳企业所得税，老板个人消费的票，开票名称是公司，招待费和福利费扣除都有标准，不能全额扣除，所得税缴纳金额可以参考当地税务局的税负标准，有的地方是营业收入的千分之五，每个地方营业收入情况不一定，经济规模不一样，税负标准也不一样

2025-01-13

正常做费用，发票到了再红冲。

2021-04-19