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老师,12月一般计税进项大于销项,不用结转未交增值税。现各科目余额数据如图,年末要如何将应交税费结平为o?哪些不用结转挂着就行?

老师,12月一般计税进项大于销项,不用结转未交增值税。现各科目余额数据如图,年末要如何将应交税费结平为o?哪些不用结转挂着就行?
2021-01-02 16:23
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-02 16:34

你可以不用解锁,等到你后面有要交的税,再来解锁。你这里的简易计税可以有余额,其他的全部要转到未交增值税里面。

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快账用户4488 追问 2021-01-02 17:50

待认证也转到未交里吗?老师,现在年末了需要转哪个?

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齐红老师 解答 2021-01-02 19:15

待认证暂时不用,待认证你后面认证抵扣的时候会转到进项

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快账用户4488 追问 2021-01-02 19:22

借:销项 贷:进项 差额记入借或贷转出未交增值税 本期的转出未交5929.85不用转 这么做对不对

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齐红老师 解答 2021-01-02 19:23

对的,没问题,销项减去进项的差额转到这个未交增值税。

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