老师好，当月进项税大于销项税了，还需要结转吗？如果结转的话是转到哪个科目呢？谢谢 以前年度的进项税和销项税都没有结转，科目下面挂了一串的数字，都是直接计提借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税，然后再交税把未交冲了，现在可以一年一年的把进项和销项都转平吗？
你好，可以结转，也可不用结转，如果你结转的话，做这个，不管是当年还是跨年都可以用这个 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
-
Q
应交税费应交增值税三级科目销项进项每月都转到了未交增值税，进项大于销项时，转入了未交增值税的借方，这样操作可以吗？年末就不用重新结转进项和销项了
-
Q
2021年新准则下，1、结转进项税额, 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额, 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 销项税大于进项税的前期下，这2个分录还用做 么？？？？还是可以不结转销项税的和进项税额？
-
Q
1.每个月进项跟销项都要结转到应交税费-应交增值税（转出未交增值税）然后应交税费-应交增值税（转出未交增值税）再结转到应交税费-未交增值税 对？为啥要用应交税费-应交增值税（转出未交增值税）这个科目 直接进销项-进项余额不就是未交增值税？ 2.上面说的进项是指账面上所得的进项？还是指的我本月勾选的进项进行结转
-
Q
老师好，当月进项税大于销项税了，还需要结转吗？如果结转的话是转到哪个科目呢？谢谢 以前年度的进项税和销项税都没有结转，科目下面挂了一串的数字，都是直接计提借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税，然后再交税把未交冲了，现在可以一年一年的把进项和销项都转平吗？
-
Q
你好，老师，问一下，一般纳税人月底有销项和进项。月底做结转分录是不是要把应交税费～应交增值税（进项税额）和应交税费～应交增值税（销项税额）都转入应交税费～应交增值税（转出未交增值税）里面，月底销项和进项月底无余额，还是这个分录等到年底再结转，平时月底只做借：应交税费～应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费～未交增值税。
热门问答 更多>
-
老师，请教一下，老板朋友要给公司汇20万，我们给他开发票，我们是内贸外贸医疗器械批发零售公司。经营范围有咨询服务、技术服务方面的。以什么名义开发票呢？能开哪种发票呢？赠予 或者投资 或者其他的合规的情况。
-
税务相关 个体工商户想代扣代缴员工个税，办理代扣代缴登记在电子税务局能自己操作吗？具体怎么操作呢？请有经验的老师回答
-
您好！老师麻烦问一下建材涂料贸易公司的税负率是多少，怎么计算
-
老师，网上最近都在说一人一号是什么意思
-
水电费净额法确认，但是企业按照总额法确认，会计处理和税务上如何进行更正处理？开票问题如何解决？依据的政策文件是什么呢？
-
请问给企业提供自有平台的帐号收的款怎么开什么大类项目的发票？（企微营销连锁总部账号-1年-智能版）
-
有些通行费发票二维码旁边没有通行费的字，有些有，项目名称有的写经营租赁—代收通行费，有的写经营租赁—通行费，这样的发票都可以做进项税抵扣吗？
-
出口收入的确认和申报，是按报关单出口日期还是开票日期，有的出口了，但没开票，这个需要确认收入吗
-
请问老师，出口货物在哪体现货物出口到境外哪家公司的？我看报关单上只显示生成销售单位，没有显示境外单位
-
个体工商户想代扣代缴员工个税，办理代扣代缴登记在电子税务局能自己操作吗？具体怎么操作呢？请有经验的老师回复谢谢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录