我们11月有一批商品买给了一个公司没有给钱，做的无票收入，然后12月开票了，他们不要了，然后发票做废了，然后12月我又买给其他公司，开票了。账账怎么调整

成本不用冲吗？

成本搭了往来的

可以把成本也冲掉不。

因为后来卖给了母公司，我合并报表不好弄

不需要 成本暂估的时候已经做了

但是搭的要来不对，没关系的吗？

那我合并报表，母子关系不用抵消吗？

需要抵消但是不影响你自己做的

关键是12月不冲成本，怎么抵消，12月的成本有没有增加

你好 借主营业务成本负数贷库存商品负数，冲退货的 然后又销售出去借主营业务成本贷库存商品

还是要冲成本迈，到底冲不冲成本

你的收入冲了一次 成本也得冲 然后又销售出去了 成本跟着结转 11月份做收入加成本 12月份退收入冲成本 然后增加收入增加成本 你细品

老师你一会儿说冲一会儿不冲，你说不冲成本也没事，所以到底冲不冲

不冲 你看我给你的分录12月份成本没变化 不是吗 直接就可以不再用做的

我的意思的本来销售是给其他公司，但是现在销售给了母公司，直接冲销售，确认销售，合并报表的时候销售增加了，但是母公司和子公司的成本没增加呀

你的收入和成本都是在11月份增加的 12月份没有增加收入

那我12月份的合并报表收入和成本不需要抵消吗？

12月没发生，怎么抵消

11月份借应收账款贷主营业务收入应交税费 借主营业务成本贷库存商品 12月份 退货 借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数 借主营业务成本负数贷库存商品负数， 销售给别人之后，你确认收入，借应收账款贷主营业务收入应交税费 借主营业务成本贷库存商品

你这个分录难道没冲成本吗？

这次是完整的 先做收入结转成本 对方退货冲收入冲成本 然后销售出去再做收入 然后再结转成本 11月份正数 12月份负数 然后做正数 实际12月份就是0

我懂老师的意思，其实12月直接冲未开发票收入，不冲成本也可以的对吧。没多大的影响对吧，我就是想问我的合并报表怎么抵消