老师，您好，想问一下这个地方再算代扣代缴增值税的时候为什么用6税率呢，题目中不是已经说了是简易计税吗，不是应该用3吗

您好，因为代扣代缴境外单位，所以用6%。

2021-01-02

您好这是说的自己单位简易计税不是对方单位

2021-01-03

你好，小规模的简易计税所产生的税额在记账时是计入应交税费一应交增值税的；

2020-08-21

同学你好 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2021-03-29

分录为借：管理费用 / 制造费用等 17.5，贷：累计摊销 17.5。仅靠摊销不一定免所得税。2100/10/12=17.5 借：应收账款 / 银行存款等，贷：主营业务收入、应交税费 - 简易计税 5.1。甲方代付，企业仍有代扣代缴义务。不代扣代缴，税务机关可罚款，工人有税务风险，企业纳税信用也受影响。

2024-12-17