您好老师，我们是园林单位，有一块场地是租给别的单位做停车场用，按规定是简易计征增值税的，我们又是一般纳税人，也有经营13%和6%的项目，那我们这个算是兼用简易计税方法和一般计税方法计税项目的不动产进项税准予从销项税额中全额抵扣的情况吗？
这个场地是你自己的无形资产吗？如果是的话，可以的。但是，场地对应的支出不允许抵扣。因为这个是简易计税对应的进项。你没有记一般计税又简易计税吧。你这一块场地不是整个场地。
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37 【单选题】关于增值税一般纳税人购进和租用固定资产进项税额抵扣,下列说法不正确的是( )。 A、购进固定资产,既用于一般计税方法计税项目,又用于免征增值税项目,进项税额不得从销项税额中抵扣 B、购进固定资产,专用于简易计税方法计税项目,进项税额不得从销项税额中抵扣 C、租入固定资产,既用于一般计税方法计税项目,又用于免征增值税项目,其进项税额准予从销项税额中全额抵扣 D、购买时不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产,发生用途改变,用于允许抵扣进项税额的应税项目,可在用途改变的次月按照规定计算可抵扣的进项税额
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财税2016 36号文 第二十九条适用一般计税方法的纳税人，兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额，按照下列公式计算不得抵扣的进项税额： 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额 主管税务机关可以按照上述公式依据年度数据对不得抵扣的进项税额进行清算。 请问:我们公司有一部分收入是技术开发合同，减免了增值税，但是，取得的进项税发票无法确定和免税项目是否相关，税务老师让按照上面公式计算，但是没看明白，老师能举个数据实例，告诉我怎么计算吗？
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纳税人租入固定资产、不动产，既用于一般计税方法计税项目，又用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或个人消费的，其进项税额准予从销项税额中全额抵扣，老师这句话对吗
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企业购进的无形资产、不动产、固定资产，既用于一般计税方法计税项目，又用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、个人消费或者集体福利的，其进项税额准予从销项税额中全额抵扣 老师这句话是什么意思，之前讲课不是说免税项目、个人消费、集体福利的进项不能抵扣么，上述讲又能抵扣
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老师，有个问题咨询一下，我们是一般纳税人，本期有为抵扣完的进项，但是又有按照简易办法征收需要缴纳的增值税，所以期末结转的时候，只结转按简易办法的增值税和相对应的附加税就可以了么？一般税率计算的增值税进项大于销项就不用管了是吧？
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请问这题没有筹资活动吧？主要看②甲公司原持有丙公司80%的股权，2×25年又斥资5000万元自B公司取得丙公司另外10%的股权。至此甲公司持有丙公司90%的股权并仍然控制丙公司。甲公司与B公司不存在任何关联方关系。③甲公司原持有丁公司80%的股权，2×25年出售丁公司10%的股权，取得价款7800万元，出售后甲公司持有丁公司70%的股权，仍然控制丁公司。 A.投资活动现金流入为6500万元 B.筹资活动现金流出为0 C.筹资活动现金流入为0 D.投资活动现金流出为9000万元 答案 选项A，投资活动现金流入＝④6500－500＝6000（万元）；选项B，筹资活动现金流出＝②5000（万元）；选项C，筹资活动现金流入＝③7800（万元）；选项D，投资活动现金流出＝①10000－1000＝9000（万元）。
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老师，自然人和小规模纳税人怎么界定呢？比如自然人代开发票，他是按照小规模纳税人来增值税起征自然人的起征点按次的话是500，按月的话是20,000，但是呢小维娜人呢？月收入低于100,000以下，他是免征增值税的，这两个我应该按照哪个来决定呢？
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24年有几笔预付，也没有发票，就在没有凭证的情况下用现金的形式转平了 的意思就是退回了，现在把这个错误纠正，改24年的账 然后改申请表 行不 ？
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事业单位通过专项债支付服务费。怎么账务处理？
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老师，请问当月原材料暂估了，成本也结转了，次月收到发票，次月的账处理是先红冲上月的暂估，然后按发票原材料数量和金额入账就可以了，是吗？
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老师，一般纳税人最开始是个人独资，后面有人注资进来20万，原来的老板占80%，后来的占20%，这个应该怎么账务处理才对啊？需要变更哪些呢？
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这里股票的发行费，为何计入成本，方老师讲股票的发行费很独立，冲减资本公积。
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老师麻烦详细说一下第五题，彻底不会了？
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面试一家物流公司，需要准备什么知识？
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“管理层凌驾于控制之上的风险在所有被审计单位都会存在”与“所有被审计单位都可能存在管理层凌驾于控制之上的风险”哪个对？
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我们没有场地对应的支出，就是一个大的停车场，每家商户都可以停，然后每月收他们固定金额的停车费
哦，这个停车场不需要维护什么的吗？
没有维护费用的
那就不需要进项转出。
如果是专营停车场的话是不是收到的专票就需要全额进项转出了呢？或者勾兑的时候选择不抵扣，直接全额入费用？
是的，对的，是这么做的。
关键问题是我们公园还兼营门票免税的项目，和这部分对应的进项目前我能分清的就是平台代售门票我们给的返利进项票，还有就是卖票的银行手续费。园林维护的工程维修算免税项目直接对应的吗？我们还有6%的导游收入、拍摄收入和物业管理费收入（沿街商户的租金）
分不出来的，你就计算抵扣吧。