你好 还不回来的是的 借利润分配应付利润贷应付利润, 借应付利润贷其他应收款应交税费 借利润分配未分配利润贷利润分配应付利润
老师,公司为一般纳税人,要注销。股东借款挂的其他应收款20万,这个是不是也要视同分红缴纳个税,如果是的话,麻烦老师写下分录。
老师,如果股东从公司账户借款(备用金),挂的其他应收款20万,公司现在要注销,也没还。那这个是不是要作为分红处理,缴纳个人所得税?
老师,请问股东无偿借款给公司,无需缴纳增值税,这里的股东是个人股东还是公司股东也可以?如果我是一般纳税人,我有一个大股东和两个小股东,分别都是一般纳税人,请问这样的股东借款是否也不需要视同销售?那如果大股东通过因为借款再委托贷款给我们,是不是要是要还利息
1)对其他单位或个人的借款,涉及缴纳增值税。(2)对自然人股东个人借款超期未归还,视同对股东个人的股息红利分配缴纳20%个税。(3)对员工个人借款超期未归还且用于购买房屋或其他,视同工资薪金发放缴纳个税。企业间往来长期挂账不处理,视同企业间借贷行为,应视同贷款服务,按银行同期贷款利率计算利息,并按利息收入缴纳增值税,同时要调整企业应纳税所得额。老师,麻烦问下缴纳增值税是什么意思的,
公司要进行清算,但其他应付款有挂账(其中一个股东的公司借款450万),那么清算时,如果这个其他应付款无法偿还,是不是要走营业外收入? 我们需要缴纳什么税?
抵损益贷方的是 对所有者的分配 还是向股东分配利润 还是对股东的分配 教材上面是什么?
老师,请问甲方欠乙方服务费 1000 万元,如果甲方按照 3年来还款的话,根据 LPR 3% 的利率计算逾期的利息?怎么计算每个月的利息啊?
做股权转让,0元转让,应该不交税,但是印花税这块,合同金额填了180万。交了900印花税,去税务局还能退税吗,关键是个税申报是0申报的
老师,当月对外打款,账户错误,退回的,或者打后又退回换账户名称的,像这种银行流水账面可以不做吗?谢谢老师
老师,我单位是从事国家重点扶持的公共基础设施项目,符合小微企业,享受小微政策的同时还能享受地方减免吗?
老师,股权转让,应该0元转让,我交了印花税,有办法处理吗
老师这个题会写分录,为啥不选择5000呢,这是真题不懂呢
老师晚上好,固定资产票是去年开的,一直没有做账到系统入库,可以现在做账到系统吗,不入库这样有没有什么风险
请问会计评价网上中级职称模拟考试操作系统,那个复制、粘贴按钮,点击怎么没有反应呢
专票的话。是进项票能抵扣还是销项票能抵扣?
老师,分录完整的是这样吗:其他应收款-股东的余额是20万,下面的分录的金额麻烦老师给写下,我不太确定。 1、借:利润分配-应付利润 贷:应付利润 2、借:应付利润 贷:其他应收款 应交税费-应交个人所得税 3、借:利润分配-未分配利润 贷:利润分配-应付利润
你好 是有限公司个人股东的吗
对,是的老师
1、借:利润分配-应付利润24 贷:应付利润24 2、借:应付利润24 贷:其他应收款20 应交税费-应交个人所得税4 3、借:利润分配-未分配利润24 贷:利润分配-应付利润24 让个人拿四万出来交个税
老师,这个个税和公司是否盈利没有关系吧,公司是亏损状态
没有关系 还不上来可以这么做的
老师,那股东的4万元的个税,他不能把这4万打到公司账户代缴吧,交这笔个税时是不是不能三方协议扣款,要银行端缴费,他自己缴纳
你好 钱给你们 你们单位交
那这笔钱能直接从他的个人账户转到公司账户进行缴纳吗?
你好 可以这么做的
那他个人账户转到公司账户4万,如何做分录呢?
借银行存款贷其他应付款 借其他应付款贷应付利润 借应付利润贷利润分配 就是你申报股息红利安20申报 但是之前咱做的24
老师,完整的分录是这样吗? 计提股东个税: 借:利润分配-应付利润24 贷:应付利润24 借:应付利润24 贷:其他应收款20 应交税费-应交个人所得税4 借:利润分配-未分配利润24 贷:利润分配-应付利润24 收到股东4万个税: 借:银行存款4 贷:其他应付款4 借:其他应付款4 贷:应付利润4 借应付利润4 贷:利润分配-未分配利润4 这样就做完了吗?
是的 然后做缴纳个税的
嗯,谢谢老师。老师,如果股东将这20万还了,公司账户银行存款有30万,公司要注销那银行存款这个要怎么处理,也是给股东分红吗?应该怎么做分录呢?
你好 没有欠款了吗 也是分红 1、借:利润分配-应付利润20 贷:应付利润20 2、借:应付利润20 贷:其他应收款20-20*20% 应交税费-应交个人所得税4 3、借:利润分配-未分配利润20 贷:利润分配-应付利润20
老师,股东把钱还了, 借:银行存款20 贷:其他应收款20 其他应收款-股东的余额为0了。 那老师你做的第二个分录怎么还是贷其他应收款呢
贷银行存款 写错了