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老师,你好,我司代开的专票,请问附加税已经预缴,如何申报

2021-01-05 21:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-05 21:48

你好,是增值税的申报吗?  

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快账用户3144 追问 2021-01-05 21:50

增值税因为已经预缴,所有本期应交增值税为0,附加税就自动零申报了,这样合适吗?我明明预缴了城建税

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齐红老师 解答 2021-01-05 21:51

你好,预交了城建税,在附加税申报的时候,需要把预交的增值税作为城建税计税依据,然后填写预交城建税金额才是的

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快账用户3144 追问 2021-01-05 21:54

可是因为应交增值税为零,所以附加税自动零申报了,我现在怎么办

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齐红老师 解答 2021-01-05 21:56

你好,需要做附加税的更正申报 

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快账用户3144 追问 2021-01-05 22:09

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2021-01-05 22:12

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢 晚安 

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你好 一般代开的专票开票的时候就缴纳了 如果税务局没收 在季度申报的时候缴纳
2020-10-10
你好,当时你们没有缴纳地方教育和教育附加吗?你选择减免性质,你的总销售额是多少?
2021-06-11
你好,登陆电子税务局,点击我要办税,再点击税费申报及缴纳,点击附加税申报表,填写增值税税款,最后点击申报即可。 附加税计税依据是增值税。城建税市区是7%县城是5%,教育费附加3%,地方教育费附加2%。
2020-01-13
你好 需要的。你 当地机构是有申报期的。还得正常报税的。 你本期有收入就正常报即可。 没有收入就0报
2021-08-16
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