老师，我有一个12月份开的发票开重了，有两张一模一样的，我忘记在当月作废了，准备在1月份作废，因为年底了，我能在12月的账上先作废收入但是不红冲增值税，到1月份红冲发票吗？因为我冲的是12月份业务，我能在12月份的账上冲这个收入，然后1月冲发票吗？
您好 不能在12月份的账上冲这个收入，然后1月冲发票 因为增值税对应的要申报的 增值税收入的金额跟企业所得税收入的金额应该一致
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老师，我有一个12月份开的发票开重了，有两张一模一样的，我忘记在当月作废了，准备在1月份作废，因为年底了，我能在12月的账上先作废收入但是不红冲增值税，到1月份红冲发票吗？因为我冲的是12月份业务，我能在12月份的账上冲这个收入，然后1月冲发票吗？
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因为我12月份要报税 但是我12月份的发票当中有几张发票没有作废 然后我1月份的时候红冲 掉了，那请问我12月份报税的时候要交税吗
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我想问一下，如果我这样不行，我的票九月份已经开主要是已经全额给他开完了，你说呢，我把这个票拿回来作废，冲红十月份冲红预缴税款以后重新开，这样可以吗。作废是肯定不能作废，应该那个因为九月份儿开的也没有九月份儿月底收没有作废，你现在只能是冲红，然后重新开，这样可以吗。
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老师您好，我12月份的发票忘记作废了是不是只能正常入12月份的收入，然后1月份又开负数发票红冲？
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老师，11月份我们开了一张电子专票，已经申报收入了，现在12月份，客户说要把这张票冲红，1月份再重新按另一个公司名称来开，那我们能1月份再冲红，然后1月份再开正确的发票吗？这样一正一负不用做账务调整了？这样可以吗？
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这里的 8000✖️13%=1040，委托加工收回后直接出售 这个销项可以抵扣吗
粤公网安备 44030002003870号
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那我这样的话，应该怎么做呢？
12月份正常的申报 做账 一月份红冲
企业所得税收入呢？主要是企业所得
企业所得税收入也应该一样填写的
汇算清缴的时候也不需要调减吗
汇算清缴的时候需要调减 一月份开具发票冲减20年的收入
冲减的时候怎么做账呢
借：应收账款 借方红字 贷：以前年度损益调整 贷方红字 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整