Q
老师，我有一个12月份开的发票开重了，有两张一模一样的，我忘记在当月作废了，准备在1月份作废，因为年底了，我能在12月的账上先作废收入但是不红冲增值税，到1月份红冲发票吗？因为我冲的是12月份业务，我能在12月份的账上冲这个收入，然后1月冲发票吗？
2021-01-05 23:05
2021-01-05 23:06
您好 不能在12月份的账上冲这个收入，然后1月冲发票 因为增值税对应的要申报的 增值税收入的金额跟企业所得税收入的金额应该一致
相关问题讨论
2021-01-05
2023-01-04
2022-01-13
2023-02-20
2021-01-14
相关问题
-
Q
老师，我有一个12月份开的发票开重了，有两张一模一样的，我忘记在当月作废了，准备在1月份作废，因为年底了，我能在12月的账上先作废收入但是不红冲增值税，到1月份红冲发票吗？因为我冲的是12月份业务，我能在12月份的账上冲这个收入，然后1月冲发票吗？
-
Q
因为我12月份要报税 但是我12月份的发票当中有几张发票没有作废 然后我1月份的时候红冲 掉了，那请问我12月份报税的时候要交税吗
-
Q
我想问一下，如果我这样不行，我的票九月份已经开主要是已经全额给他开完了，你说呢，我把这个票拿回来作废，冲红十月份冲红预缴税款以后重新开，这样可以吗。作废是肯定不能作废，应该那个因为九月份儿开的也没有九月份儿月底收没有作废，你现在只能是冲红，然后重新开，这样可以吗。
-
Q
老师您好，我12月份的发票忘记作废了是不是只能正常入12月份的收入，然后1月份又开负数发票红冲？
-
Q
老师，我12️份开了一张发票，但是开错了，我就在次年1月份作废，但是在去年12月份我就需要把这个税费缴纳了，次年红冲递减吗？
相关资讯
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
那我这样的话，应该怎么做呢？
12月份正常的申报 做账 一月份红冲
企业所得税收入呢？主要是企业所得
企业所得税收入也应该一样填写的
汇算清缴的时候也不需要调减吗
汇算清缴的时候需要调减 一月份开具发票冲减20年的收入
冲减的时候怎么做账呢
借：应收账款 借方红字 贷：以前年度损益调整 贷方红字 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整