演示账套

小规模纳税人代开专票申报附加税时应该怎么填

2021-01-08 12:42

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-01-08 12:43

你好同学，这个是直接借：税金及附加，贷：应交税费-应交**税借：应交税费-应交**税贷：银行存款

快账用户7508 追问 2021-01-08 12:44

申报附加税时报表怎么填写呢

齐红老师解答 2021-01-08 12:51

你好同学，申报时https://www.acc5.com/news-shiwu/detail_110099.html有一个专题

你好同学，这个是直接借：税金及附加，贷：应交税费-应交**税借：应交税费-应交**税贷：银行存款

2021-01-08

你好，代开的专票也要填写在报票里申报。小规模纳税人代开增值税专票纳税申报时，不含税收入填写到纳税申报表第二行“ 税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额”一栏，扣缴的增值税税额填写到“本期预缴税额”，如果没有其他收入，不需要再次缴纳税款。

2021-07-15

你好你们季度不超过30万但是专票部分要缴纳增值税。那么附加税就用专票产生的增值税金额去作为基数来报

2021-04-09

你好，不用填写，已经缴纳过了就不用了

2021-10-22

第一行金额单位：元下面的方框，需要填1%专票的销售额

2021-04-18

领取会员