老师，小规模纳税人在10月从公司转了6万到法人卡上，备注借款 ，我是1月拿到回单才发现，这个情况我现在怎么处理？

这个知道，税务上会不会默认这6万是股东红利，要缴个人所得税？

这个要被税务发现的话   严格的话  是会这样的。。。 可以 借：库存现金    贷：其他应收款 表示年末已经归还了。。。 今年年初  可以做反向分录   表示又借走了。。。

问题是12.31前老板借公司在我账套内1-9月的钱已经全部还清，这6万是我不知道的，如果按你的方法，老板的应收账款要负数了

红利的个人所得税征收率是多少？20%？

你要先把这个不知道的6万元    分录做上啊。。。    然后再做   是平掉的。。。 嗯嗯 是20%的。。。

哦哦，这样啊，知道了，谢谢老师！