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老师好,正准备接手一个公司的账,上个月的账还没有做完,上个月的税金也没有计提,发现科目余额表应交税费有余额,个税1120、销项税大于进行税,企业所得税13.5,这个是什么情况?正常吗?

2021-01-09 18:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-01-09 18:48

不需要处理,个税 和企业所得税,借销项税额,贷进项税额,按下面截图结转

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不需要处理,个税 和企业所得税,借销项税额,贷进项税额,按下面截图结转
2021-01-09
补上,借销项税额 贷进项税额,转出未交增值税,结转转出未交增值税,借转出未交增值税,贷未交增值税,
2020-10-08
第一应交税费应交增值税销项税额这些有余额没有结转也不代表就是错误的
2022-09-14
同学,你好。应交税费在贷方代表还没交的税费,如果确定不用交税的话,需要转到营业外收入
2021-07-21
进项和销项未结转也不能说是错误的
2021-08-20
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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