你好,可以补做分录: 借应交税费…应交增值税(进项税额转出) 贷应交税费…未交增值税
我每个月的月末都把进项税销项税转到未交增值税里面。上个月有笔6000多的进项税转出。我现在报表里面跟我的账里面未交增值税的借方相差金额正好是转出的这笔钱。请问需要做分录调平么
您好,21年10月之前的会计,做账的时候,月末年末都没有结转增值税,所以,截止到21年9月底,增值税一直都是在进项税额和销项税额里面累积着的,还有留底税额,我要怎么才能把进项税额和销项税额里面清0,把留底增值税转到转出未交增值税?
老师,我们公司那个进项销项以前会计月末不给它结转差额也不做进应交税费应交增值税未交税额里,她是把差额直接做到应交税费已交税金里。我今天看到进项销项都没结转过,现在是销项、进项、转出未交增值税都有每个月累计余额,这个账务怎么修改调整?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师:小规模纳税人做内账,期初银行有余额现新建账借:银行存款贷:未分配利润或者是实收资本行吗?不知道当时钱是怎么来的
老师,纳税人将原有的房产用于生产经营,为什么从生产经营的当月交,没生产经营之前就不交房产税了吗
我的账面余额跟可用余额不一样,账面余额有2000多,可用余额是负20
有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人,某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批,价款300000元,增值税39000元,以银行存款支付,企业采用计划成本核算,该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售,开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元,款项已收到存入银行,假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批,价款600000元,增值税78000元,款项已存入银行,消费税税率10%,该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
老师,企业从境外所得已在境外交所得税为什么能抵境内的应纳税额呢,境外的都交给国外了,又不是交境内的哦
老师消费税什么时候用组成计税价格
老师持票人委托开户银行收款时,应作委托收款背书,在支票背面背书人签章栏签章为什么是在背书人签章栏签章,持票人不是被背书人吗
谢谢老师。明白了
不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢