演示账套

20年疫情所得税申请21年交，21年报表是负数不用交所得税，但是利润表显示所得税费用有数据之前也没交这个所得税现在报表还要改吗？

2021-01-10 20:24

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-01-10 20:24

你好你是不多计提了

快账用户6995 追问 2021-01-10 20:28

上个季度有所得税但是没交，

齐红老师解答 2021-01-10 20:29

需要红冲多计提的

快账用户6995 追问 2021-01-10 20:36

怎么冲回已经结转了

齐红老师解答 2021-01-10 20:37

借所得税费用负数贷应交税费负数

你好你是不多计提了

2021-01-10

可以的，可以去修改的。

2022-08-12

你好，利润总额后面有个项目（减所得税费用），这里的金额是当年计提的所得税费用金额。不是预缴的，也不是实际缴纳的

2022-05-04

你好，正确的分录是借：以前年度损益调整，贷：应交税费—企业所得税借：应交税费—企业所得税，贷：银行存款你需要把第一个分录的借方，改成以前年度损益调整科目

2022-05-28

你好，那你看下你的一九年这个汇算清缴里面的主表利润是多少？

2023-03-28

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