你好，本年收到上年度的所得税退税做了以下分录，借：银行存款贷：应交税费——所得税结转：借：应交所得税贷：利润分配—未分配利润，现在是导致资产负债表和利润表不平，差额就是退税的金额
你好，勾稽，关系不对的，这个可以忽略。
-
Q
收到退回17年企业所得税，分录： 借：银行存款 贷：应交税费—应交企业所得税 借：应交税费—应交企业所得税 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配—未分配利润 还是直接做： 借：银行存款 贷：利润分配—未分配利润
-
Q
你好，本年收到上年度的所得税退税做了以下分录，借：银行存款贷：应交税费——所得税结转：借：应交所得税贷：利润分配—未分配利润，现在是导致资产负债表和利润表不平，差额就是退税的金额
-
Q
老师好！退去年企业所得税的时候，我做如下分录，借银行存款 贷应交税费应交所得税 借应交税费应交所得税 贷以前年度损益 借以前年度损益 贷利润分配-未分配利润 这个做完资产负债表不平。
-
Q
老师您好！退回往年多交的所得税： 收到税款时： 借：银行存款 贷：应交税费——应交企业所得税 借：应交税费——应交企业所得税。 贷：以前年度损益调整 结转时： 借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润 然后利润表跟资产负债表的勾稽关系不平是对的吗
-
Q
老师，我是一般纳税人，前年交的所得税，未计提，直接交的所得税，分录是借：应交税费-应交所得税 16000 贷方：银行存款 16000，现在我的资产负债表上应交税费余额-16000，我今年调了一笔分录，借：利润分配_未分配利润16000,贷：应交税费_所得税16000,现在资产负债表的未分配利润和利润表的净利润相差16000元，是还有做什么分录吗
热门问答 更多>
-
老师，小规模开发票，老板觉得应该收点税点钱。要收多少
-
@董孝彬老师你好，我来报喜啦，我中级终于考过了，特意前来感谢您，谢谢谢谢！
-
老师有没有出口商品代码及退税率表分享
-
老师，我还是没懂，如果公司有内外账，那个分红到底是咋分红的最后
-
老师，我想问下，为什么账务处理时候应交税费_出口退税，算法是进口采购价格*出口退税率，而算5部和7部法，是用FoB价格*出口退税率
-
我的初级会计证去年没有继续教育，如何补有效，谢谢
-
我记得有买学堂的工业会计手工账，有收到材料，但是课程现在查不到，具体怎么找
-
一个个人独资企业的法人，他名下只有法人一个员工，他的工资从来都是零申报，现在个人扣缴端的系统显示他有三个月没申请工资，询问此员工是否离职，那需不需要处理，还能继续零工资申报吗？
-
润滑脂为什么开不出来
-
老师，公司成立2个月购买材料和用品这些个人先垫付，月底一次性报销，老板公转私备注备用金，这怎么做帐呀？？合不合规？怎样操作合法合规？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是的就是发现勾稽关系不对 是调了以前年度利润表导致多交了所得税然后今年退税的 那现在的利润表未分配利润是按照之前年度算出来的 年底资产负债表未分配利润和利润表净利润勾稽关系不对了 这个怎么解决呢
做了利润分配勾稽关系就是有差异了
改了利润表资产负债表还用修改吗
还是说以前年度的资产负债表就不用改了 直接改今年的资产负债表未分配利润年末数
建议那个也不要修改的
不修改的话现在的资产负债表未分配利润期初数就和实际对不上了 正好差这个退税金额
老师？在吗
你要修改的话税务局申报的能修改吗
年初和上年末不一致税务局会问起来的
之前修改过利润表 才到账这次退所得税的 那就直接按照总账未分配利润填写资产负债表的未分配利润吗
你好 是的 是这么做的