你好，本年收到上年度的所得税退税做了以下分录，借：银行存款贷：应交税费——所得税结转：借：应交所得税贷：利润分配—未分配利润，现在是导致资产负债表和利润表不平，差额就是退税的金额
你好，勾稽，关系不对的，这个可以忽略。
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你好，本年收到上年度的所得税退税做了以下分录，借：银行存款贷：应交税费——所得税结转：借：应交所得税贷：利润分配—未分配利润，现在是导致资产负债表和利润表不平，差额就是退税的金额
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老师好！退去年企业所得税的时候，我做如下分录，借银行存款 贷应交税费应交所得税 借应交税费应交所得税 贷以前年度损益 借以前年度损益 贷利润分配-未分配利润 这个做完资产负债表不平。
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老师您好！退回往年多交的所得税： 收到税款时： 借：银行存款 贷：应交税费——应交企业所得税 借：应交税费——应交企业所得税。 贷：以前年度损益调整 结转时： 借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润 然后利润表跟资产负债表的勾稽关系不平是对的吗
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汇算清缴补税做了这个凭证借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整，导致后面资产负债表的未分配利润期末—期初与利润分配表的净利润有差额，怎么办
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老师，我是一般纳税人，前年交的所得税，未计提，直接交的所得税，分录是借：应交税费-应交所得税 16000 贷方：银行存款 16000，现在我的资产负债表上应交税费余额-16000，我今年调了一笔分录，借：利润分配_未分配利润16000,贷：应交税费_所得税16000,现在资产负债表的未分配利润和利润表的净利润相差16000元，是还有做什么分录吗
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是的就是发现勾稽关系不对 是调了以前年度利润表导致多交了所得税然后今年退税的 那现在的利润表未分配利润是按照之前年度算出来的 年底资产负债表未分配利润和利润表净利润勾稽关系不对了 这个怎么解决呢
做了利润分配勾稽关系就是有差异了
改了利润表资产负债表还用修改吗
还是说以前年度的资产负债表就不用改了 直接改今年的资产负债表未分配利润年末数
建议那个也不要修改的
不修改的话现在的资产负债表未分配利润期初数就和实际对不上了 正好差这个退税金额
老师？在吗
你要修改的话税务局申报的能修改吗
年初和上年末不一致税务局会问起来的
之前修改过利润表 才到账这次退所得税的 那就直接按照总账未分配利润填写资产负债表的未分配利润吗
你好 是的 是这么做的