你好，本年收到上年度的所得税退税做了以下分录，借：银行存款贷：应交税费——所得税结转：借：应交所得税贷：利润分配—未分配利润，现在是导致资产负债表和利润表不平，差额就是退税的金额

是的就是发现勾稽关系不对 是调了以前年度利润表导致多交了所得税然后今年退税的 那现在的利润表未分配利润是按照之前年度算出来的 年底资产负债表未分配利润和利润表净利润勾稽关系不对了 这个怎么解决呢

做了利润分配勾稽关系就是有差异了

改了利润表资产负债表还用修改吗

还是说以前年度的资产负债表就不用改了 直接改今年的资产负债表未分配利润年末数

建议那个也不要修改的

不修改的话现在的资产负债表未分配利润期初数就和实际对不上了 正好差这个退税金额

老师？在吗

你要修改的话税务局申报的能修改吗

年初和上年末不一致税务局会问起来的

之前修改过利润表 才到账这次退所得税的 那就直接按照总账未分配利润填写资产负债表的未分配利润吗