请问老师，如果我上月留抵30 本月进项税是50 销项税是100请问我现在要做哪些会计分录，请带入数字，谢谢！

一、借：应交税费——应交增值税（销项税额）100 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）50 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）50 二、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）50 贷：应交税费——未交增值税50 三、最终形成应交税费——未交增值税的贷方余额是20元，交税平账。借：应交税费——未交增值税20 贷：银行存款20

2021-01-15

你好！这个要看你取得发票的时候如何做的分录，是计入应交税费—应交增值税—待认证进项税？另外，这个销项比进项小，是不需要单独做分录的，只需要在申报表上反应就好了

2020-10-12

你这个100万是利润总额还是净利润

2020-12-28

同学你好借，应交税费一应增一销项20 贷，应交税费一应增一进项20 没有抵完的进项80留在进项税额中的；

2021-01-14

你好同学：结转销项税额、进项税额增值税结转： 1、结转进项税额：借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额：借：应交税费——应交增值税（销项）贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额，借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费——未交增值税如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额，借：应交税费——未交增值税贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税如果进项大于销项就是最后一个分录转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。

2020-12-08