老师好，股东为公司垫付的款项不用归还，之前已经做了实收资本，现在又不用还，可以做营业外收入吗？因为企业累计亏损好多，没有交过企业所得税
您好！不用归还的计入营业外收入科目。
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老师好，小规模建筑企业股权转让，因为18-19年企业所得税是核定征收，年度报表是0报的，但实际有做账，累计现在盈利30多万，同事说股权转让要做成亏损，就不用交个税，客户也不会交，可是我如果今年把他补来的成本发票入账做成亏损，就和收入远远不匹配，还会造成汇算清缴时退税的情况，请问会有税务风险吗？
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老师 我们现在可不可以补记 19年一笔 股东现金借给公司的分录 因为之前是代理记账公司做的 把我们应该借：应收账款 贷：主营业务收入 做成了借：现金 贷：主营业务收入 然后后面的费用全是用现金销的账 实际这个钱是股东垫付的 是那几笔账她不清楚企业情况做错了 挂想到了现金 应该是应收账款 发生的费用钱实际是股东垫付的
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老师好，股东为公司垫付的款项不用归还，之前已经做了实收资本，现在又不用还，可以做营业外收入吗？因为企业累计亏损好多，没有交过企业所得税
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老师，公司今年的存货和固定资产都没有开具发票，我直接入账，税务上成本费用不能扣除，到时候所得税纳税调增，因为之前企业还有许多亏损没有弥补，我这样做可以吗，
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老师好，我们是查账征收的个人独资企业，之前一直交的是生产经营所得税，今年没有业务准备去注销公司了。那么其他应付款-法人还有一万多是没有能力偿还了，公户也没钱，库存现金也没了。如果是这种情况是要转到营业外收入吗？那个独不交企业所得税的，这笔营业外收入减去净利润亏损的几千块，剩余的利润是交什么税费呢？
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郭老师，我上月有留抵1万，这个月又勾选认证了2万，和销项互抵，又留抵5千，我要把待认证2万转到进项税额，然后5000转到转出未交增值税科目吗
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这个要交增值税吗？还是只要交企业所得税就可以？
有利润的话交企业所得税就可以了
老师，这个营业外收入金额过大，如果入100万，有风险吗？五年的累计亏损是60多万
我建议你不要转入营业外收入，先挂在那里，以后如果盈利了可以还给股东的，不然以后盈利了作为分红给股东要交个税的。
老师，这家企业从15年成立到现在的亏损，怕没有交过所得税有风险，可以在汇算清缴时，调增一些款项吗？可以这样的话要调增80多万，才能交1000多的所得税，能这样做吗？
这5年的亏损
你实际情况是亏损的就按照亏损的报税不用虚增的
主要是怕企业所得税税负率一直是0，被后台监控，惹上麻烦
即使被监控税务局来查账，你们实际情况就是这样也不怕查呀