演示账套

老师，年底结转利润，科目余额表的本年利润与利润表的净利润不一致，怎么办？

2021-01-15 16:30

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-01-15 16:56

同学你好净利润是扣除所有税费之后的金额

快账用户2570 追问 2021-01-15 16:57

每月收到的利息款我这样子做分录，对吗

快账用户2570 追问 2021-01-15 16:59

然后，科目余年利润，与净利润就差银行利息的金额

快账用户2570 追问 2021-01-15 17:01

是不是我做的银行利息分录写错了

齐红老师解答 2021-01-15 17:02

同学你好利息分录是对的

快账用户2570 追问 2021-01-15 17:05

为什么科目余额本年利润与利润表的净利润不一致，而且刚好相差收到的银行利息是一样？

快账用户2570 追问 2021-01-15 17:07

12月利润表上期末数是－74617.20，科目余额表上是：借方74472.68。它们的差额是144.52，刚好20年收到银行的利息款144.52，这是我哪里做错了吗？

齐红老师解答 2021-01-15 17:11

因为利息收入是负数红冲的

快账用户2570 追问 2021-01-15 17:12

那我改怎么处理问题？

齐红老师解答 2021-01-15 17:14

这个没事这样就可以的

快账用户2570 追问 2021-01-15 17:15

那科目余本年利润与利润表的净利润不一致，也没事，是吗？

齐红老师解答 2021-01-15 17:21

恩，他俩不一致没事的

快账用户2570 追问 2021-01-15 17:22

结转本年利润时，就取本年利润借方的数据哦？

齐红老师解答 2021-01-15 17:34

软件能取数，是没有影响的，因为正常我们也是从贷方转出的

快账用户2570 追问 2021-01-15 18:06

我的意思是说，结转本年利润时，借：本年利润-未分配利润，的数我就填科目余额本年利润借方的数额，对吗

齐红老师解答 2021-01-15 18:08

对的理解是正确的

同学你好净利润是扣除所有税费之后的金额

2021-01-15

你好，这两个数据是一致的

2024-01-08

您好所得税汇算调增怎么写的分录

2021-01-08

你好，具体要看差额形成的原因。科目余额表的损益类科目的发生额，与利润表的各个项目的数据核对一下。是哪个项目的数据不一致。本年利润要等于利润表里的净利润的，你的差异是软件自定义转账凭证没有设置正确引起的，重新设置自定义凭证，将以前年度损益从结转利润里边剔除，单独设置自定义结转，结转到利润分配-未分配利润就解决了。

2021-04-04

你好，你看下你的本年利润，上一年年末有余额吗？

2023-03-29