老师好 我们是物流行业 有一条运输线路 比如武汉 我是单做一个其他应收款_武汉 所有有关这个线路的收入支出都在这个科目 现在年底了 有盈利 我怎么结转 是转主营业务收入 平余额吗 谢谢
你好 你说下这个业务大概是怎么来经营的。 这样好判断科目的
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您好老师，我司主营日用品、护肤美妆、母婴用品等线上线下销售，并有专门的直播房间用来作短视频宣传产品的，但现在有外面的人租用我们的直播间，这个出租直播间收入一万多块钱是计入其他业务收入，还是营业外收入？如果是其他业务收入，那怎么结转成本金额呢，不好确定其他业务成本啊，请老师赐教，谢谢
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老师您好 有个关于销账的问题 我们结转收入的时候 借：应收账款 贷：主营业务收入 收到款了 借：银行存款 贷：应收账款 可是我们收款只有一张回单 那我怎么确认这张收款是哪个商品项目名称 出运批次等等付给我们的呢 我们付款销账是有付款申请单赴在后面能看到商品项目和出运批次等等 难道到款项的金额我们只能从辅助余额表里找应收帐款对应的金额 那金额也太多了 不是很难找吗 有什么好的方便的办法吗 老师
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老师 您好 请问我从别的系统里挪出来的账，我来做，然后主营业务收入那块不都是零吗？到利润表里头，本期发生额和本年累计就一样了。但其实账是我7月份拿过来的，应该是人家本年累计已经有1-6月份的了，但主营业务收入又都转到本年利润里结余是平的，这个问题我该怎么处理？
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老师好 我们是物流行业 有一条运输线路 比如武汉 我是单做一个其他应收款_武汉 所有有关这个线路的收入支出都在这个科目 现在年底了 有盈利 我怎么结转 是转主营业务收入 平余额吗 谢谢
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老师好，我单位是小规模纳税人19年12月开了20万的免税普票，销售农产品种子发票，增值税依照国家税务局要求主表19行填写了免税额6000元，现在税务局要求我改19年的企业所得税汇算，要求加这6000元的税款转入营业外收入科目中，我想我企业都是免税的，怎么让我莫名其妙加上6000元的营业外收入，能不能给我提供一个会计条款证明我不需要确认这部分营业外收入，谢谢老师
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有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人，某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批，价款300000元，增值税39000元，以银行存款支付，企业采用计划成本核算，该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售，开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元，款项已收到存入银行，假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批，价款600000元，增值税78000元，款项已存入银行，消费税税率10%，该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
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老师，企业从境外所得已在境外交所得税为什么能抵境内的应纳税额呢，境外的都交给国外了，又不是交境内的哦
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老师消费税什么时候用组成计税价格
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老师持票人委托开户银行收款时，应作委托收款背书，在支票背面背书人签章栏签章为什么是在背书人签章栏签章，持票人不是被背书人吗
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某企业2X20年5月份发生下列经济业务： 1.企业购入甲材料6000千克，单价48元，乙材料 4000千克，单价98元，增值税税率为13%，材料未到，款项未付。 2.企业通过银行支付上述购入的甲、乙材料的外地运杂费20000元，按材料重量比例分配。 3.上述甲、乙材料验收入库，结转其实际采购成本。 4.仓库发出材料，用途如下：生产A产品领用甲材料 1000千克，乙材料500千克；生产B产品领用甲材料 600千克，乙材料200千克；车间一般耗用领用甲材料 100千克。材料均为本期购入，按实际成本核算。 5.企业销售A产品，增值税专用发票注明的价款 4500000元，增值税税率为13%，款项收到存入银行。 6.企业通过银行发放职工工资685000元。 7.企业分配本期职工工资，其中A产品生产工人工资 340000元，B产品生产工人工资260000元，车间管理人员工资80000元，行政管理人员工资50000元。8.企业按各自工资额的12%计提住房公积金，按18%计提社会保险。 9.企业通过银行支付A产品的广告费100000元。 10.企业计提应由本期负担的银行临时借款的利息 个 5800元。 11.企业计提本期固定资产折旧，其中车间设备折旧额23000元，行政管理部门折1旧6000元。 12.企业通过银行支付本期管理部门的办公用品费 4200元。 13.将本期发生的制造费用按生产工人工资比例分配计入A、B产品的生产成本。 14.本期投产的A产品全部完工，验收入库，结转其实际生产成本。 15.结转本期已销A产品成本3000000元。 16.将本期实现的各项收入转入“本年利润”账户。 17.将本期发生的各项费用支出转入“本年利润”账户。 18.假设企业没有纳税调整项目，按25%的税率计算所得税。 19.将所得税费用转入“本年利润”账户。 20.将本期实现的净利润转入“利润分配”账户。要求：编制上述业务的会计分录。
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老师，银行按规定加收的罚息为什么不是行政罚款，而签发空头支票就是呢
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请问是帐益达记帐软件吗
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办营业执照时候密码也不记得了怎么办
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你好我想问下，我服装店营业执照几年前就没有了，都不记得营业执照上的编号啥的怎么在国家企业信用信息公示系统上操作呀
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老师，公司的销售渠道营运资金周转期为正值，该企业为休闲零食企业，说明什么
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我们是内账 不涉及税务问题 实际账务 这条线路基本就是我门浙江货物到武汉网点 再外包给当地的物流 这收入就记贷收运费-其他业务收入-武汉 产生的运费人工费及所有有关的费用就借及-其他业务收入-武汉
如果这样的话 就不做主营业务收入处理。 这个是主营范围以外的收入的话 。 借 银行存款或者应收账款贷其他业务收入 应交税费-应交增值税 借其他业务成本贷银行存款等
这是我们主营的范围 只不过单记收入 好分清收入和费用 而且我们不管税费啥的 单纯实物记账 就是年底了我要把余额平掉 盈利转出来
你好 你做明细科目来体现 费用和收入就行了。 年末了损益科目都要 结转到本年利润去的
老师没明白你的意思 如果我分录把这个其他应收款余额转收入 做平 会有什么影响吗
你好 你这个其他应收款挂的是什么业务发生的 。 其他应收款是你的收入 你其他应收款到时贷方有余额吗
就是走武汉的货物运输运费收入 借方就是走武汉的一些费用支出 现在一借一贷的到年底余额在贷方了 我要把余额做平
你好 你正常做收入 和成本。 月末把损益科目转本年利润去就会平科目的 ，。 你不是说 ： 这条线路基本就是我门浙江货物到武汉网点 再外包给当地的物流 这收入就记贷收运费-其他业务收入-武汉 产生的运费人工费及所有有关的费用就借及-其他业务收入-武汉 已经做了这样的分录了哦
不是其他业务收入 不好意思 是 其他应收款-武汉 借贷方记账之后有余额在贷方
你好 那你们符合收入和成本条件了没有 。 你把你做账的具体科目发来看看
发不了图片
借 垫付办公费司机运费啥的 其他应收款-武汉 办公费 100 贷 代收运费 其他应收款-武汉 xx客户100 反正就是有关这条线路收入就做贷方 支出就是借方 一借一贷就有贷方余额了
你好 那你这样处理就不对哦。 你内账 你也得把收入和费用成本都分别来处理科目的。 借贷方直接来 肯定会有余额的