老师，请问，物流公司帮客户充了50000的油卡，收到客户45000元，中间少了5000元，是给客户的返点，我们主要是要客户的充油的发票来做为进项抵扣。这个内账怎么做分录呢

可是我们收到才4500

你不是说少了5000元吗，就是少的5000元的分录。实际支出50000元，实际收到45000元，中间隔差是5000元

就是我收到他的钱的时候，是做其他应付款吗？

你收到的钱，应是冲减其他应收款。

老师我是先收到钱，在给客户充的油。

按你说的情况，先收款，后付款，可以用其他应付款核算处理。

老师，那是不是也可以挂在其他业务收入或其他业务支出这个科目也可以。

这个不是其他业务收入与其他业务支出，属于代收代付款。

哦。好的，谢谢老师。

祝学习进步，工作顺利

老师，虽然是代收代付，但是客户去加没了以后，油站会开发票给我们公司。

一、严格说，你们这个是虚抵增值税的行为。因为钱不是你们出的，是应由客户抵扣的进项税，拿给你们抵扣了进项税。 二、这个是属于客户付款，客户加油的行为。

是的，违规，公司好多这种代开代买发票来抵扣税和赚点，就是我做内账，老板要求按外帐的标准，需要记的清清楚楚，我还在学习阶段，蒙的，不知道怎么做。