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老师,扣缴企业所得税合同备案登记表 是什么?什么情况下用?

2021-01-17 18:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-01-17 18:39

你好,同学。 就是一些境外支付的合同,你要进行源扣缴,这时要备案登记。就会有一个登记表。

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快账用户6416 追问 2021-01-17 18:50

好的 只有特许权使用费 相关的才会 代扣代缴企业所得税是吧?并且现在的税率是10%是吧?

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齐红老师 解答 2021-01-17 18:58

不是的,相关使用费、其他经济支付,也是要代扣的  10%的

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快账用户6416 追问 2021-01-17 19:02

哦 好的老师。 另外还有一个问题,我们想做研发费用加计扣除,可是税务登记选择的是 企业会计制度,利润表 管理费用 项下 没有研发费用,这怎么办?会计给我的报表有 研发费用?那么我将 研发费用 归入管理费用 项下可以吗?之后汇算清缴 可以做加计扣除吧?

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齐红老师 解答 2021-01-17 19:14

可以自己增加研发费用科目,把研发单独核算,可以的

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你好,同学。 就是一些境外支付的合同,你要进行源扣缴,这时要备案登记。就会有一个登记表。
2021-01-17
您好,代扣代缴增值税、企业所得税两者都免税也得申报
2022-09-19
没有相关业务就不用填。 以技术入股,不以货币资金入股。
2021-04-14
同学你好 企业有利润 ,利润 是正数是需要交企业所得税的;
2020-10-15
如果说是亏损或者是有优惠的情况下,免费就不用。
2021-10-10
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