演示账套

老师您好。我们公司是20年12月才开始运营，现在申报企业所得税报表，资产目前是零这个期初数据是零申报表不能提交，显示期初数据要大于零现在这个怎么申报？

2021-01-18 10:04

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-01-18 10:06

同学，你好，建议你做一笔分录，借现金1000元贷其他应付款—法人或个人1000元，这个资产表下方的资产总额就是1000元，资产总计填写，直接写0.1万元，就可以满足要求了。

快账用户5087 追问 2021-01-18 10:08

有这么一笔分录是开户的时候银行要求转入帐户激活账户用的但是也是在12月发生的。您的意思是做这么一笔分录放在10月？

齐红老师解答 2021-01-18 10:10

同学，你好，只要你有一笔分录，一般都可以让资产表有数据的，这样也行的

快账用户5087 追问 2021-01-18 10:12

我有这么一笔分录是在12月的现在资产总额期末数是有但是没有期初数

齐红老师解答 2021-01-18 10:23

那你就期末和期都填成一样的。省的以后再改报表了。

2021-01-18

你好要您没有经营没有收入和支出那就是0申报但是财务报表提示是由于税局局增加了不能为零的校验，“资产”、“负债”及“所有者权益”，三者任何一项合计都需要有数据。如果其中一项的合计为0，保存会有这个提示的；实务中有写1或是0.01作为数据申报过去您可以问下您税局这样可以吗（企业所得税资产也不让写0）

2022-01-18

你好，单位有支出吗？因为现在零申报保存不了到。

2023-02-22

同学，您好，财务报表必须有数据，所以你的重新做一下财务报表

2020-10-09

对的是的，需要修改。

2025-03-18

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